Báo cáo tài chính Công ty cổ phần Cà phê Gia Lai (FGL) năm 2016

Phân tích nhanh

Năm 2016, doanh thu Công ty cổ phần Cà phê Gia Lai (FGL) tăng nhẹ 2,8% so với năm 2015, duy trì đà đi lên trong ngành Thực phẩm và đồ uống. Lợi nhuận 2016 của Công ty cổ phần Cà phê Gia Lai thu hẹp 93,6% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 2,2% và biên ròng 0,2%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2016 của Công ty cổ phần Cà phê Gia Lai đạt 120,5 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của Công ty cổ phần Cà phê Gia Lai tại cuối năm 2016 ở mức 28,7 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 76,2% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Hiệu suất vốn chủ còn khiêm tốn với ROE 1,4% trong năm 2016. ROA năm 2016 ở mức 0,3%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của FGL qua 12 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014
Doanh thu thuần	21,0	15,8	11,3	13,8	39,0	10,8	45,5	37,4	205,5	268,1	261,0	304,4
Giá vốn hàng bán	13,6	9,2	11,5	18,8	36,6	24,3	51,1	32,9	212,1	262,3	248,6	291,3
Lợi nhuận gộp	7,5	6,5	-0,2	-5,0	2,4	-13,4	-5,5	4,5	-6,7	5,8	12,4	13,1
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-7,2	-10,1	-12,5	-17,2	-7,4	-24,2	-17,5	1,4	-17,4	-3,0	3,4	3,4
Lợi nhuận trước thuế	-13,3	-20,5	-12,4	-24,7	0,4	-29,5	-22,0	1,3	-16,4	0,5	6,6	6,3
Lợi nhuận sau thuế	-13,3	-20,5	-12,4	-24,8	0,4	-29,5	-22,0	1,3	-16,4	0,4	6,3	6,3
Tài sản ngắn hạn	9,0	14,9	35,4	41,8	51,0	33,3	34,5	97,2	36,2	73,2	69,6	72,4
Hàng tồn kho	0,6	3,5	0,2	0,3	1,9	5,7	4,5	19,7	5,8	51,0	26,3	19,3
Tài sản cố định	80,8	95,1	111,1	121,4	133,5	144,1	155,3	155,8	159,9	38,6	36,8	33,8
Tổng tài sản	99,3	115,8	150,2	167,1	191,8	188,7	212,7	260,5	213,7	120,5	112,6	111,4
Vốn chủ sở hữu	8,0	21,7	59,8	72,5	97,6	97,2	126,5	147,9	143,8	28,7	28,4	23,8
Tổng nợ	91,3	94,1	90,4	94,6	94,2	91,5	86,2	112,6	69,9	91,7	84,3	87,6
ROE	-166,1%	-94,2%	-20,8%	-34,2%	0,4%	-30,3%	-17,4%	0,9%	-11,4%	1,4%	22,1%	26,6%
ROA	-13,4%	-17,7%	-8,3%	-14,9%	0,2%	-15,6%	-10,3%	0,5%	-7,7%	0,3%	5,6%	5,7%

Chỉ số tài chính năm 2016

Các chỉ số tài chính của FGL năm 2016, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	2,76%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-52,90%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-92,40%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-93,56%
Tăng trưởng tổng tài sản	6,97%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-63,64%
Tăng trưởng nợ phải trả	8,89%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	1,42%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	2,18%
Tỷ lệ lãi EBIT	2,00%
Tỷ lệ lãi EBITDA	26,60%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	0,15%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	1,41%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	16,63%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	0,35%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,10 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,25 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,10 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	0,82 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	1,10 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	219,02 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	0,83 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	10,29 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	35,49 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	376,24 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	0,97 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	7,12 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	2,30 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	9,39 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	97,82%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	66,36%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	76,16%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	23,88%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	311,94%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	277,87%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	318,90%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	60,80%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	12,18%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	15,09%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	69,64%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	3,09%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	39,20%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	32,00%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	16,69%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	97,82%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,10%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	2,44%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	1,81%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	169,69 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	12.097,52 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	13,22 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-7,24%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-21,64%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-14,23%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	26,94%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	26,95%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-16,12%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-67,50%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	653,23%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-21,17%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	0,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	5,4 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	71,3 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	71,0 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính FGL

Doanh thu năm 2016 của Công ty cổ phần Cà phê Gia Lai (FGL) là bao nhiêu?

Năm 2016, Công ty cổ phần Cà phê Gia Lai đạt doanh thu khoảng 268,1 tỷ đồng.

Năm 2016 FGL lãi hay lỗ?

Năm 2016, Công ty cổ phần Cà phê Gia Lai có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 0,4 tỷ đồng.

Doanh thu FGL năm 2016 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2015, doanh thu năm 2016 của FGL tăng khoảng 2,76%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2016 của FGL là bao nhiêu?

Năm 2016, biên lợi nhuận ròng của FGL (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 0,15%.

ROE, ROA năm 2016 của FGL là bao nhiêu?

Năm 2016, ROE của FGL đạt 1,41%, ROA 0,34%.