Báo cáo tài chính Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Đông Sơn (DSH) năm 2023
Phân tích nhanh
Dưới đây là bức tranh tài chính năm 2023 của Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Đông Sơn, doanh nghiệp hoạt động trong ngành Xây dựng và Vật liệu. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 8,2% và biên ròng 9,4%.
Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2023 của Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Đông Sơn đạt 713,8 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Đông Sơn tại cuối năm 2023 ở mức 177,8 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 75,1% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Năm 2023, Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Đông Sơn đạt ROE 21,3% — thuộc mức cao. ROA năm 2023 ở mức 5,3%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.
Số liệu tài chính theo năm
Tổng hợp các khoản mục chính của DSH qua 3 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.
Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).
Khoản mục
2025
2024
2023
Doanh thu thuần
422,0
629,2
400,5
Giá vốn hàng bán
404,5
593,2
367,7
Lợi nhuận gộp
17,5
36,0
32,7
Lợi nhuận thuần từ HĐKD
-9,8
57,8
39,7
Lợi nhuận trước thuế
214,0
57,3
39,4
Lợi nhuận sau thuế
213,9
53,0
37,8
Tài sản ngắn hạn
567,2
435,9
494,2
Hàng tồn kho
43,0
49,2
134,3
Tài sản cố định
2.507,0
11,8
11,2
Tổng tài sản
3.184,9
695,4
713,8
Vốn chủ sở hữu
1.139,1
230,8
177,8
Tổng nợ
2.045,7
464,6
536,0
ROE
18,8%
23,0%
21,3%
ROA
6,7%
7,6%
5,3%
Chỉ số tài chính năm 2023
Các chỉ số tài chính của DSH năm 2023, nhóm theo 10 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.
Nhóm chỉ số Sinh lợi
Tỷ suất lợi nhuận gộp biên
8,17%
Tỷ lệ lãi EBIT
11,22%
Tỷ lệ lãi EBITDA
11,46%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần
9,45%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)
42,56%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)
10,60%
Nhóm chỉ số Thanh khoản
Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt
0,33 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh
0,98 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)
0,33 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)
1,35 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay
8,15 Lần
Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động
Vòng quay phải thu khách hàng
9,07 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân
40,22 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho
5,48 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân
66,65 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp
5,13 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân
71,21 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)
71,45 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)
1,12 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu
4,50 Vòng
Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả
68,51%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản
11,96%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản
75,09%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản
24,91%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu
206,52%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu
48,02%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu
301,45%
Cơ cấu Tài sản ngắn hạn
Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản
69,23%
Tiền/Tài sản ngắn hạn
24,72%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn
45,38%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn
27,18%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn
2,72%
Cơ cấu Tài sản dài hạn
Tài sản dài hạn/Tổng tài sản
30,77%
Tài sản cố định/Tổng tài sản
1,57%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định
100,00%
Cơ cấu Chi phí
Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần
91,83%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần
3,09%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần
1,38%
Nhóm chỉ số Định giá
Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)
3.783,30 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)
17.780,45 VNĐ
Tỷ suất cổ tức
0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)
-0,82 Lần
Nhóm chỉ số Dòng tiền
Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần
24,35%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD
26,55%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ
29,99%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản
13,66%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu
54,84%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD
245,46%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD
18,19%
Nhóm chỉ số chung
Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)
44,9 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)
45,9 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)
-36,8 tỷ
Câu hỏi thường gặp về tài chính DSH
Doanh thu năm 2023 của Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Đông Sơn (DSH) là bao nhiêu?
Năm 2023, Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Đông Sơn đạt doanh thu khoảng 400,5 tỷ đồng.
Năm 2023 DSH lãi hay lỗ?
Năm 2023, Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Đông Sơn có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 37,8 tỷ đồng.
Biên lợi nhuận ròng năm 2023 của DSH là bao nhiêu?
Năm 2023, biên lợi nhuận ròng của DSH (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 9,45%.
ROE, ROA năm 2023 của DSH là bao nhiêu?
Năm 2023, ROE của DSH đạt 21,27%, ROA 5,30%.
Tổng tài sản năm 2023 của DSH là bao nhiêu?
Tại thời điểm cuối năm 2023, tổng tài sản của Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Đông Sơn khoảng 713,8 tỷ đồng.