Báo cáo tài chính CTCP 382 Đông Anh (DAC) năm 2016

Phân tích nhanh

CTCP 382 Đông Anh mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2016 với mức tăng 47,8% so với 2015. CTCP 382 Đông Anh chuyển từ lỗ sang có lãi trong năm 2016, đánh dấu bước cải thiện so với năm 2015. Biên lợi nhuận gộp đạt 20,5%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 2,1%.

Tổng tài sản của CTCP 382 Đông Anh tại thời điểm cuối năm 2016 ở mức 31,9 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2016 đạt 7,9 tỷ đồng. Đòn bẩy tài chính khá lớn với tổng nợ chiếm 75,2% tổng tài sản cuối năm 2016. ROE năm 2016 đạt 16,8%, ở mức trung bình. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 4,2%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DAC qua 21 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006	2005
Doanh thu thuần	49,4	38,2	36,5	44,5	36,5	46,7	52,3	49,6	58,8	62,0	42,0	41,6	39,9	34,1	54,0	53,6	60,0	40,6	27,1	22,8	24,1
Giá vốn hàng bán	39,4	34,5	31,3	43,8	33,8	42,7	45,3	43,3	51,6	49,3	41,0	35,9	36,1	29,9	43,4	40,2	40,6	24,9	21,7	18,1	19,2
Lợi nhuận gộp	10,0	3,7	5,1	0,8	2,7	4,0	7,0	6,4	7,3	12,7	1,0	5,6	3,8	4,2	10,6	13,3	19,4	15,6	5,3	4,7	4,9
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	2,9	-2,4	-3,8	-6,4	-3,0	-2,8	-0,9	0,2	1,4	6,2	-6,2	0,8	-3,2	-4,1	4,3	8,3	15,6	11,4	0,7	0,9	1,4
Lợi nhuận trước thuế	3,7	-2,0	-2,0	-6,4	-3,6	-2,8	-0,9	0,5	4,2	1,4	-6,4	0,7	-2,2	-4,5	4,3	8,3	15,4	11,4	0,9	1,3	1,4
Lợi nhuận sau thuế	3,7	-2,0	-2,0	-6,4	-3,6	-2,8	-0,9	0,3	4,0	1,3	-6,4	0,7	-2,2	-4,5	3,2	7,3	13,5	9,9	0,8	1,1	1,4
Tài sản ngắn hạn	12,4	10,4	9,9	15,2	16,3	12,8	15,4	16,9	13,5	13,6	11,7	16,2	12,5	17,5	22,0	27,6	32,6	22,1	7,7	11,7	11,3
Hàng tồn kho	7,0	9,8	8,4	9,9	12,6	9,8	11,2	13,8	10,8	11,2	6,2	12,5	8,2	15,9	10,5	6,1	2,9	8,5	3,2	8,2	7,2
Tài sản cố định	2,1	3,0	4,2	5,5	7,4	9,8	12,2	14,2	15,1	17,8	20,6	24,5	25,5	28,1	27,3	22,6	12,6	7,5	8,4	9,5	11,7
Tổng tài sản	14,5	13,4	14,1	20,8	23,9	22,6	27,6	31,2	28,6	31,9	33,6	41,9	40,7	48,3	52,3	51,3	45,4	29,6	16,1	21,2	23,0
Vốn chủ sở hữu	-2,1	-5,8	-3,8	-1,8	4,6	8,2	10,9	12,3	11,9	7,9	10,6	17,1	17,7	19,9	29,1	27,3	22,4	20,1	10,8	11,0	10,9
Tổng nợ	16,6	19,2	17,9	22,5	19,3	14,4	16,6	19,0	16,7	24,0	23,1	24,7	23,0	28,4	23,2	24,0	23,0	9,5	5,3	10,2	12,0
ROE	—	—	—	—	-78,9%	-33,7%	-8,4%	2,7%	33,8%	16,8%	-60,6%	3,8%	-12,2%	-22,6%	11,1%	26,7%	60,4%	49,0%	7,0%	9,8%	12,8%
ROA	25,3%	-14,6%	-14,4%	-30,6%	-15,1%	-12,2%	-3,3%	1,0%	14,1%	4,2%	-19,1%	1,6%	-5,3%	-9,3%	6,2%	14,2%	29,7%	33,3%	4,7%	5,1%	6,1%

Chỉ số tài chính năm 2016

Các chỉ số tài chính của DAC năm 2016, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	47,83%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	1.221,36%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	121,21%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	120,69%
Tăng trưởng tổng tài sản	-5,21%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-26,74%
Tăng trưởng nợ phải trả	4,06%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-25,39%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	20,55%
Tỷ lệ lãi EBIT	3,20%
Tỷ lệ lãi EBITDA	7,78%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	2,14%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	14,36%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	19,17%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	4,05%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,08 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,10 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,08 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	0,59 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	3,17 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	18,70 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	8,79 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	8,81 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	41,44 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	20,85 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	17,51 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	3,23 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,89 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	6,71 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	96,06%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	26,10%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	75,23%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	24,77%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	291,76%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	105,36%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	303,74%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	42,52%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	13,12%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	4,36%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	82,52%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,00%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	57,48%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	55,94%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	79,45%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	2,57%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	6,90%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	1,01%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.320,35 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	7.858,38 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	7,39 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,25 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,16 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,09 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	8,25 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	4,71%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	12,67%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	6,59%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-32,16%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-8,82%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	9,15%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	36,96%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	46,72%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	12,17%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	2.904,19 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	2,0 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	4,8 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	16,4 tỷ
Vốn hóa thị trường	9,8 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DAC

Doanh thu năm 2016 của CTCP 382 Đông Anh (DAC) là bao nhiêu?

Năm 2016, CTCP 382 Đông Anh đạt doanh thu khoảng 62,0 tỷ đồng.

Năm 2016 DAC lãi hay lỗ?

Năm 2016, CTCP 382 Đông Anh có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 1,3 tỷ đồng.

Doanh thu DAC năm 2016 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2015, doanh thu năm 2016 của DAC tăng khoảng 47,83%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2016 của DAC là bao nhiêu?

Năm 2016, biên lợi nhuận ròng của DAC (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 2,14%.

ROE, ROA năm 2016 của DAC là bao nhiêu?

Năm 2016, ROE của DAC đạt 16,80%, ROA 4,16%.