Báo cáo tài chính CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông (RAL) năm 2014

Phân tích nhanh

Năm 2014, CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông (RAL) ghi nhận doanh thu tăng mạnh 13,3% so với năm 2013 — một năm mở rộng quy mô rõ nét. Lợi nhuận 2014 của CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông thu hẹp 23,4% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 21,2% và biên ròng 2,5%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2014 của CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông đạt 2.284,4 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông tại cuối năm 2014 ở mức 504,3 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 77,9% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông năm 2014 ở mức trung bình với ROE 13,0%. ROA năm 2014 ở mức 2,9%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của RAL qua 21 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006	2005
Doanh thu thuần	6.359,6	8.356,6	8.316,3	6.909,2	5.709,1	4.922,4	4.255,8	3.621,3	3.270,2	2.939,5	2.659,4	2.599,5	2.293,4	2.054,1	1.747,7	1.362,8	1.050,8	837,4	787,0	576,4	441,2
Giá vốn hàng bán	4.910,2	6.446,4	6.311,1	5.074,6	4.027,4	3.414,5	2.966,5	2.634,7	2.373,0	2.335,7	2.177,7	2.047,7	1.843,7	1.576,7	1.300,2	1.076,7	829,2	608,6	632,9	457,3	343,3
Lợi nhuận gộp	1.449,4	1.910,2	2.005,3	1.834,7	1.681,7	1.507,9	1.289,3	986,6	897,2	603,7	481,7	551,8	449,7	477,4	447,5	286,1	221,6	228,8	154,2	119,1	97,9
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	412,7	634,5	618,2	610,9	502,0	435,7	360,5	233,3	268,1	188,5	124,8	98,6	118,2	110,3	81,9	48,3	48,6	48,5	52,9	48,2	39,6
Lợi nhuận trước thuế	413,2	630,2	618,2	608,8	501,6	423,9	161,5	259,2	271,2	188,9	126,2	88,8	116,4	99,9	80,0	49,1	48,6	48,9	53,8	46,3	40,3
Lợi nhuận sau thuế	361,1	593,1	584,3	485,8	398,2	336,1	125,2	204,3	214,3	147,1	93,9	65,6	85,7	74,4	60,0	36,8	36,4	48,9	53,8	46,3	40,3
Tài sản ngắn hạn	7.432,7	7.842,1	7.310,9	6.287,0	4.977,6	3.731,1	2.717,0	2.428,4	2.178,6	1.871,2	1.794,8	2.088,4	1.591,5	1.293,2	1.084,8	814,9	712,7	689,1	652,3	330,9	273,2
Hàng tồn kho	2.231,9	1.772,5	1.267,3	961,9	693,0	656,8	834,0	994,1	723,4	842,0	1.002,5	1.238,0	869,2	862,4	815,1	659,8	494,3	444,5	226,3	179,1	142,2
Tài sản cố định	369,6	315,7	309,7	301,1	287,7	290,5	292,5	308,5	199,8	222,4	169,4	192,3	176,2	233,2	276,2	279,1	261,8	205,2	149,4	108,4	51,9
Tổng tài sản	8.136,1	8.308,9	7.751,7	6.716,5	5.392,3	4.026,0	3.014,7	2.739,8	2.380,9	2.096,9	1.986,5	2.284,4	1.772,4	1.531,2	1.400,0	1.170,0	1.049,3	895,2	802,6	440,5	327,5
Vốn chủ sở hữu	3.398,7	3.303,6	2.974,3	2.621,7	1.369,1	1.079,3	834,5	822,0	738,8	615,9	540,2	504,3	502,1	487,4	457,3	433,6	413,5	405,3	381,2	136,1	109,3
Tổng nợ	4.737,5	5.005,3	4.777,4	4.094,8	4.023,2	2.946,7	2.180,2	1.917,8	1.642,0	1.480,9	1.446,2	1.780,0	1.270,3	1.043,8	942,6	736,4	635,8	489,9	421,4	304,4	218,2
ROE	10,6%	18,0%	19,6%	18,5%	29,1%	31,1%	15,0%	24,9%	29,0%	23,9%	17,4%	13,0%	17,1%	15,3%	13,1%	8,5%	8,8%	12,1%	14,1%	34,0%	36,9%
ROA	4,4%	7,1%	7,5%	7,2%	7,4%	8,3%	4,2%	7,5%	9,0%	7,0%	4,7%	2,9%	4,8%	4,9%	4,3%	3,1%	3,5%	5,5%	6,7%	10,5%	12,3%

Chỉ số tài chính năm 2014

Các chỉ số tài chính của RAL năm 2014, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	13,35%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	22,72%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-23,72%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-23,40%
Tăng trưởng tổng tài sản	28,88%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-65,37%
Tăng trưởng nợ phải trả	40,12%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	0,45%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	21,23%
Tỷ lệ lãi EBIT	6,02%
Tỷ lệ lãi EBITDA	8,37%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	2,53%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	13,04%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	30,99%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	3,24%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,04 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,48 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,34 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,17 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	2,31 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	19,18 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	19,03 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	1,94 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	187,80 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	20,40 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	17,89 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	14,11 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,28 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	5,17 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	99,95%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	65,78%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	77,92%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	22,08%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	352,77%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	297,92%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	352,93%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	91,42%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	3,44%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	25,37%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	10,87%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	59,28%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	1,05%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	8,58%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	8,42%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	94,91%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	5,04%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,05%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	78,77%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	12,35%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	3,58%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	2,60%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	5.707,98 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	43.856,29 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	7,88 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,03 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,20 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,08%
Beta	0,24 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	12,45 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-9,93%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-14,51%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-24,27%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	29,82%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	75,02%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	0,00%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	0,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	156,4 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	217,5 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	1.948,3 tỷ
Vốn hóa thị trường	517,5 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính RAL

Doanh thu năm 2014 của CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông (RAL) là bao nhiêu?

Năm 2014, CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông đạt doanh thu khoảng 2.599,5 tỷ đồng.

Năm 2014 RAL lãi hay lỗ?

Năm 2014, CTCP Bóng đèn Phích nước Rạng Đông có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 65,6 tỷ đồng.

Doanh thu RAL năm 2014 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2013, doanh thu năm 2014 của RAL tăng khoảng 13,35%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2014 của RAL là bao nhiêu?

Năm 2014, biên lợi nhuận ròng của RAL (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 2,53%.

ROE, ROA năm 2014 của RAL là bao nhiêu?

Năm 2014, ROE của RAL đạt 13,02%, ROA 2,87%.