Báo cáo tài chính CTCP Cảng Nghệ Tĩnh (NAP) năm 2016

Phân tích nhanh

Năm 2016, CTCP Cảng Nghệ Tĩnh (NAP) ghi nhận doanh thu tăng mạnh 21,6% so với năm 2015 — một năm mở rộng quy mô rõ nét. Lợi nhuận sau thuế năm 2016 của CTCP Cảng Nghệ Tĩnh tăng 56,1% so với năm 2015, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 22,5% và biên ròng 12,1%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2016 của CTCP Cảng Nghệ Tĩnh đạt 261,0 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Cảng Nghệ Tĩnh tại cuối năm 2016 ở mức 235,1 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 9,9% tổng tài sản. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Cảng Nghệ Tĩnh năm 2016 ở mức trung bình với ROE 8,5%. ROA năm 2016 ở mức 7,6%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của NAP qua 16 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010
Doanh thu thuần	246,2	208,0	237,3	191,9	213,8	195,6	178,4	174,7	165,8	164,2	135,0	147,8	123,2	103,2	93,8	68,0
Giá vốn hàng bán	180,1	155,1	180,9	146,2	176,7	168,8	153,7	140,4	124,7	127,2	105,3	118,0	104,6	83,8	78,5	58,6
Lợi nhuận gộp	66,1	52,9	56,4	45,7	37,1	26,8	24,8	34,3	41,1	37,0	29,7	29,8	18,6	19,5	15,3	9,5
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	29,7	21,1	25,2	19,2	17,7	8,7	9,7	18,0	24,6	22,8	15,7	15,9	2,7	3,3	1,6	0,5
Lợi nhuận trước thuế	29,9	21,0	26,4	20,3	19,5	12,9	11,1	20,1	26,1	24,9	16,4	11,5	2,6	4,0	2,3	1,0
Lợi nhuận sau thuế	24,7	16,9	21,4	16,5	15,8	11,2	8,9	16,1	20,9	19,9	12,7	7,7	1,3	3,0	1,7	0,8
Tài sản ngắn hạn	50,5	49,6	57,8	57,7	87,8	113,7	80,0	56,3	38,2	100,7	85,8	69,5	44,5	20,9	34,0	12,2
Hàng tồn kho	2,3	2,9	2,0	1,9	2,4	1,2	2,5	2,9	2,1	2,1	3,0	2,7	2,4	1,9	1,9	1,0
Tài sản cố định	236,6	214,3	203,0	187,6	176,9	145,9	163,3	181,6	203,2	143,7	165,2	186,2	148,9	165,0	150,9	144,6
Tổng tài sản	310,4	315,0	309,5	262,1	274,0	275,9	257,9	256,7	256,1	261,0	265,0	263,4	195,9	188,5	187,5	162,7
Vốn chủ sở hữu	252,9	242,7	241,4	236,8	231,2	234,5	224,4	231,8	236,3	235,1	227,9	222,3	159,0	159,4	157,4	156,7
Tổng nợ	57,5	72,3	68,1	25,3	42,8	41,4	33,5	24,9	19,8	25,9	37,1	41,1	36,9	29,1	30,1	6,0
ROE	9,8%	7,0%	8,9%	7,0%	6,8%	4,8%	3,9%	6,9%	8,9%	8,5%	5,6%	3,4%	0,8%	1,9%	1,1%	0,5%
ROA	7,9%	5,4%	6,9%	6,3%	5,8%	4,0%	3,4%	6,3%	8,2%	7,6%	4,8%	2,9%	0,7%	1,6%	0,9%	0,5%

Chỉ số tài chính năm 2016

Các chỉ số tài chính của NAP năm 2016, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	21,58%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	24,44%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	52,17%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	56,13%
Tăng trưởng tổng tài sản	-1,51%
Tăng trưởng nợ phải trả	-30,23%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	3,16%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	22,51%
Tỷ lệ lãi EBIT	15,17%
Tỷ lệ lãi EBITDA	34,14%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	12,10%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	8,58%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	10,76%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	7,55%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	1,73 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	3,81 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	2,88 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	3,90 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	0,00 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	7,82 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	26,42 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	119,78 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	3,05 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	86,08 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	4,24 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	1,06 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,62 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,71 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	100,00%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	0,00%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	9,91%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	90,09%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	11,00%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	11,00%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	38,60%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	44,31%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	29,50%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	23,86%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	2,11%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,23%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	61,40%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	55,06%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,75%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,25%
XDCBDD/Tài sản cố định	1,26%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	77,49%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,00%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	10,26%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,00%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	923,24 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	10.925,88 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	12,35 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,04 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	1,49 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,04%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	8,06 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	22,14%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	140,59%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-1,72%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-2,59%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	7,06%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	13,93%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	15,46%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	159,16%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	140,59%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	1.689,45 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	24,9 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	56,0 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	200,7 tỷ
Vốn hóa thị trường	245,3 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính NAP

Doanh thu năm 2016 của CTCP Cảng Nghệ Tĩnh (NAP) là bao nhiêu?

Năm 2016, CTCP Cảng Nghệ Tĩnh đạt doanh thu khoảng 164,2 tỷ đồng.

Năm 2016 NAP lãi hay lỗ?

Năm 2016, CTCP Cảng Nghệ Tĩnh có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 19,9 tỷ đồng.

Doanh thu NAP năm 2016 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2015, doanh thu năm 2016 của NAP tăng khoảng 21,58%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2016 của NAP là bao nhiêu?

Năm 2016, biên lợi nhuận ròng của NAP (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 12,10%.

ROE, ROA năm 2016 của NAP là bao nhiêu?

Năm 2016, ROE của NAP đạt 8,45%, ROA 7,61%.