Báo cáo tài chính CTCP Cấp nước Nghệ An (NAW) năm 2012

Phân tích nhanh

Doanh thu 2012 của CTCP Cấp nước Nghệ An tăng 32,4% so với cùng kỳ, thuộc nhịp tăng trưởng cao. CTCP Cấp nước Nghệ An nâng lợi nhuận sau thuế thêm 91,2% trong năm 2012 so với năm 2011. Biên lợi nhuận gộp đạt 23,3%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 4,2%.

Tổng tài sản của CTCP Cấp nước Nghệ An tại thời điểm cuối năm 2012 ở mức 332,5 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2012 đạt 182,9 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 45,0% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. ROE năm 2012 của CTCP Cấp nước Nghệ An ở mức thấp 2,4%, còn dư địa cải thiện. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 1,3%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của NAW qua 15 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011
Doanh thu thuần	376,8	329,7	306,1	281,9	271,9	254,0	254,0	209,2	189,8	184,1	172,6	146,1	112,0	102,4	77,4
Giá vốn hàng bán	299,6	248,8	233,6	214,5	212,4	208,5	192,2	158,5	146,4	145,3	130,4	114,5	86,3	78,5	59,9
Lợi nhuận gộp	77,3	80,9	72,5	67,4	59,5	45,5	61,8	50,6	43,4	38,8	42,2	31,6	25,7	23,9	17,5
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	7,6	3,5	0,7	4,8	2,0	-1,1	0,3	-0,3	-0,7	2,8	4,2	3,8	3,3	5,0	2,9
Lợi nhuận trước thuế	24,6	3,7	4,3	6,1	1,4	1,0	0,8	0,0	-0,6	2,7	4,3	4,9	3,9	5,8	3,0
Lợi nhuận sau thuế	19,7	2,9	2,8	4,8	1,1	0,7	0,8	0,0	-0,6	2,1	3,4	3,8	2,9	4,3	2,3
Tài sản ngắn hạn	359,9	238,8	271,2	285,8	313,6	251,6	189,4	120,9	110,7	103,5	194,0	85,2	92,3	96,1	76,9
Hàng tồn kho	73,9	72,8	99,1	71,8	49,4	64,4	26,4	15,9	18,0	20,3	23,1	23,1	22,2	13,6	13,1
Tài sản cố định	368,2	478,3	537,9	526,5	453,9	510,3	566,4	621,8	661,7	685,7	571,7	593,8	212,6	222,6	232,8
Tổng tài sản	753,2	742,7	857,1	863,8	848,2	798,1	769,8	767,1	790,4	796,4	782,0	692,8	321,2	332,5	316,9
Vốn chủ sở hữu	399,7	381,3	379,6	379,9	375,6	374,7	374,0	373,3	373,2	373,9	255,6	252,5	185,5	182,9	177,3
Tổng nợ	353,6	361,4	477,6	483,9	472,6	423,3	395,8	393,8	417,2	422,5	526,4	440,3	135,7	149,6	140,6
ROE	4,9%	0,8%	0,7%	1,3%	0,3%	0,2%	0,2%	0,0%	-0,2%	0,6%	1,3%	1,5%	1,6%	2,4%	1,3%
ROA	2,6%	0,4%	0,3%	0,6%	0,1%	0,1%	0,1%	0,0%	-0,1%	0,3%	0,4%	0,5%	0,9%	1,3%	0,7%

Chỉ số tài chính năm 2012

Các chỉ số tài chính của NAW năm 2012, nhóm theo 10 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	23,34%
Tỷ lệ lãi EBIT	12,54%
Tỷ lệ lãi EBITDA	27,45%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	4,25%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	2,42%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	1,34%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,33 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	2,57 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	1,25 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	3,00 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	1,82 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	8,49 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	43,01 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	5,88 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	62,07 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	6,29 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	58,04 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	0,45 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,32 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,58 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	21,42%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	35,35%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	45,00%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	54,12%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	17,81%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	65,32%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	83,15%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	28,90%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	10,98%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	30,63%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	35,02%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	14,14%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	9,24%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	71,10%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	66,94%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	6,21%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	76,66%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	5,17%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	9,90%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	6,88%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	251,83 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	10.420,55 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	8,33 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	9,20%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	29,38%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	13,26%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	1,20%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-1,86%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	0,00%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	0,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	12,8 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	107,0 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính NAW

Doanh thu năm 2012 của CTCP Cấp nước Nghệ An (NAW) là bao nhiêu?

Năm 2012, CTCP Cấp nước Nghệ An đạt doanh thu khoảng 102,4 tỷ đồng.

Năm 2012 NAW lãi hay lỗ?

Năm 2012, CTCP Cấp nước Nghệ An có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 4,3 tỷ đồng.

Doanh thu NAW năm 2012 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2011, doanh thu năm 2012 của NAW tăng khoảng 32,39%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2012 của NAW là bao nhiêu?

Năm 2012, biên lợi nhuận ròng của NAW (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 4,25%.

ROE, ROA năm 2012 của NAW là bao nhiêu?

Năm 2012, ROE của NAW đạt 2,38%, ROA 1,31%.