Báo cáo tài chính CTCP Cơ khí Lắp máy Lilama (L35) năm 2014

Phân tích nhanh

Năm 2014, CTCP Cơ khí Lắp máy Lilama (L35) ghi nhận doanh thu tăng mạnh 39,0% so với năm 2013 — một năm mở rộng quy mô rõ nét. CTCP Cơ khí Lắp máy Lilama nâng lợi nhuận sau thuế thêm 56,3% trong năm 2014 so với năm 2013. Biên lợi nhuận gộp đạt 9,4%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 1,3%.

Tổng tài sản của CTCP Cơ khí Lắp máy Lilama tại thời điểm cuối năm 2014 ở mức 172,7 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2014 đạt 45,7 tỷ đồng. Đòn bẩy tài chính khá lớn với tổng nợ chiếm 73,5% tổng tài sản cuối năm 2014. ROE năm 2014 của CTCP Cơ khí Lắp máy Lilama ở mức thấp 4,5%, còn dư địa cải thiện. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 1,2%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của L35 qua 20 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006
Doanh thu thuần	48,4	67,9	37,8	92,7	82,8	109,1	122,4	171,1	199,8	236,2	180,7	160,7	115,6	106,8	100,2	114,7	195,3	159,7	145,4	107,5
Giá vốn hàng bán	44,8	64,2	40,2	85,2	73,6	101,0	106,3	149,8	179,8	215,4	162,7	145,6	99,5	83,7	86,7	99,9	179,5	142,0	130,4	96,0
Lợi nhuận gộp	3,6	3,7	-2,3	7,4	9,1	8,1	16,1	21,2	20,0	20,8	18,0	15,1	16,1	23,1	13,5	14,8	15,9	17,8	15,0	11,6
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-0,6	-0,7	-7,9	-8,0	-6,5	-9,6	0,4	1,7	1,3	2,0	2,9	0,1	1,4	0,6	-5,2	4,6	7,0	5,5	4,0	2,4
Lợi nhuận trước thuế	-1,0	-1,5	-8,9	-12,6	-6,6	-9,7	0,4	1,7	1,6	3,1	3,3	2,6	1,8	2,4	5,3	7,1	7,7	6,9	4,3	1,4
Lợi nhuận sau thuế	-1,0	-1,5	-8,9	-12,9	-6,6	-9,7	0,3	1,3	1,3	2,5	2,6	2,1	1,3	1,9	4,0	6,0	6,5	6,9	4,3	1,0
Tài sản ngắn hạn	178,7	172,8	161,2	172,7	192,0	178,6	184,6	220,8	191,4	222,2	197,3	158,3	161,6	139,2	131,5	122,7	154,2	110,7	89,6	103,0
Hàng tồn kho	73,0	70,0	74,8	69,0	67,9	56,8	49,4	48,0	40,5	73,6	44,3	44,9	68,3	24,1	16,4	11,5	40,8	21,1	43,6	33,9
Tài sản cố định	2,0	2,2	3,0	4,5	6,4	8,3	10,7	10,4	12,5	14,9	9,9	9,4	11,8	12,6	15,3	19,0	23,0	24,7	23,2	22,7
Tổng tài sản	186,5	181,4	170,4	183,5	208,3	204,2	215,5	242,4	208,5	243,6	213,1	172,7	181,0	156,3	147,8	142,4	179,2	136,8	119,6	126,4
Vốn chủ sở hữu	5,0	6,0	7,5	16,4	29,3	35,9	48,1	48,2	46,9	47,6	46,6	45,7	44,8	45,3	46,8	46,8	43,0	40,8	42,9	10,3
Tổng nợ	181,5	175,4	162,9	167,2	179,1	168,3	167,4	194,2	161,6	196,1	166,5	127,0	136,2	111,1	101,1	95,6	136,2	96,0	76,7	116,1
ROE	-19,8%	-24,7%	-117,6%	-78,6%	-22,6%	-27,0%	0,6%	2,8%	2,8%	5,3%	5,5%	4,5%	3,0%	4,2%	8,6%	12,8%	15,1%	16,8%	10,1%	9,6%
ROA	-0,5%	-0,8%	-5,2%	-7,0%	-3,2%	-4,7%	0,1%	0,6%	0,6%	1,0%	1,2%	1,2%	0,7%	1,2%	2,7%	4,2%	3,6%	5,0%	3,6%	0,8%

Chỉ số tài chính năm 2014

Các chỉ số tài chính của L35 năm 2014, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	39,02%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-6,59%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	47,65%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	56,32%
Tăng trưởng tổng tài sản	-4,61%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-90,57%
Tăng trưởng nợ phải trả	-6,79%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	2,02%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	9,38%
Tỷ lệ lãi EBIT	5,18%
Tỷ lệ lãi EBITDA	6,55%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	1,29%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	4,57%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	16,13%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	1,17%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,09 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,90 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,10 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,26 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	1,46 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	1,65 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	221,51 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	2,57 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	141,92 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	6,25 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	58,42 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	15,13 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,91 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	3,55 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	99,14%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	31,56%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	73,53%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	26,47%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	275,40%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	119,21%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	277,79%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	91,65%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	7,39%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,33%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	60,33%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	28,37%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	3,58%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	8,35%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	5,45%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	90,62%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,00%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	5,80%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	3,56%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	633,38 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	13.999,32 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	7,89 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,10%
Beta	0,00 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	7,10 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	2,69%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	3,43%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	3,44%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-0,93%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-1,02%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	0,00%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	0,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	8,3 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	10,5 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	59,1 tỷ
Vốn hóa thị trường	16,3 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính L35

Doanh thu năm 2014 của CTCP Cơ khí Lắp máy Lilama (L35) là bao nhiêu?

Năm 2014, CTCP Cơ khí Lắp máy Lilama đạt doanh thu khoảng 160,7 tỷ đồng.

Năm 2014 L35 lãi hay lỗ?

Năm 2014, CTCP Cơ khí Lắp máy Lilama có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 2,1 tỷ đồng.

Doanh thu L35 năm 2014 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2013, doanh thu năm 2014 của L35 tăng khoảng 39,02%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2014 của L35 là bao nhiêu?

Năm 2014, biên lợi nhuận ròng của L35 (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 1,29%.

ROE, ROA năm 2014 của L35 là bao nhiêu?

Năm 2014, ROE của L35 đạt 4,52%, ROA 1,20%.