Báo cáo tài chính CTCP Cơ khí Xăng Dầu (PMS) năm 2014

Phân tích nhanh

Năm 2014, CTCP Cơ khí Xăng Dầu (PMS) ghi nhận doanh thu tăng mạnh 16,0% so với năm 2013 — một năm mở rộng quy mô rõ nét. CTCP Cơ khí Xăng Dầu nâng lợi nhuận sau thuế thêm 44,8% trong năm 2014 so với năm 2013. Biên lợi nhuận gộp đạt 5,3%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 1,1%.

Tổng tài sản của CTCP Cơ khí Xăng Dầu tại thời điểm cuối năm 2014 ở mức 191,6 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2014 đạt 120,5 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 37,1% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. ROE năm 2014 của CTCP Cơ khí Xăng Dầu ở mức thấp 7,8%, còn dư địa cải thiện. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 4,9%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của PMS qua 24 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006	2005	2004	2002	2001
Doanh thu thuần	1.222,6	1.385,9	1.421,9	1.570,7	916,3	914,8	1.082,6	894,7	766,1	746,8	876,3	871,4	751,1	574,4	666,2	432,4	326,5	269,8	215,9	172,9	143,4	102,3	67,2	70,0
Giá vốn hàng bán	1.081,1	1.253,7	1.300,6	1.479,2	832,5	828,2	1.002,0	825,0	687,3	659,4	797,8	825,6	709,4	544,0	612,3	393,3	301,6	241,2	194,4	152,7	126,6	87,9	55,3	59,3
Lợi nhuận gộp	141,5	132,1	121,3	91,5	83,8	86,6	80,6	69,8	78,8	87,4	78,5	45,8	41,7	30,3	53,9	39,1	25,0	28,5	21,5	20,2	16,9	14,4	11,9	10,7
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	42,5	40,6	34,7	27,3	26,6	24,4	20,4	13,7	21,7	38,2	40,7	12,1	9,9	5,3	16,8	11,7	10,7	6,2	10,8	8,0	7,0	6,9	6,3	5,3
Lợi nhuận trước thuế	40,3	39,4	36,1	26,6	26,7	23,8	19,2	14,8	24,7	39,2	40,6	12,0	9,1	6,8	17,0	11,6	10,5	6,1	10,9	8,3	7,0	6,9	6,3	5,4
Lợi nhuận sau thuế	32,7	31,4	29,6	24,1	24,2	21,2	17,2	13,6	23,7	33,5	32,9	9,4	6,5	6,0	14,3	9,2	9,7	4,6	7,9	6,1	5,9	5,9	5,3	5,3
Tài sản ngắn hạn	221,3	200,9	300,1	207,6	187,7	173,4	163,4	190,4	151,5	153,2	201,6	147,7	122,3	134,9	179,6	119,2	133,7	128,0	99,9	72,4	66,9	60,4	42,3	35,6
Hàng tồn kho	91,5	61,8	81,5	78,2	81,1	28,9	45,1	61,8	56,5	59,4	55,7	50,7	43,8	64,5	55,9	53,7	46,1	68,7	41,7	25,4	25,0	19,6	10,6	7,8
Tài sản cố định	60,5	55,7	56,9	64,3	69,3	77,1	84,9	91,9	72,6	73,0	9,2	11,6	12,5	14,2	34,9	33,8	29,3	16,9	12,6	11,4	11,9	9,9	12,9	15,6
Tổng tài sản	353,8	328,1	421,4	333,3	324,7	320,4	314,9	357,5	305,3	307,1	226,8	191,6	169,8	183,5	226,3	165,6	175,7	158,0	126,1	96,5	90,1	78,0	55,4	51,2
Vốn chủ sở hữu	181,8	174,2	171,4	166,1	163,5	158,3	154,5	151,0	159,7	166,6	144,3	120,5	117,3	117,1	113,1	88,8	87,3	85,2	84,9	40,4	37,7	36,5	34,9	34,5
Tổng nợ	172,0	153,9	250,0	167,3	161,3	162,1	160,4	206,5	145,6	140,5	82,5	71,0	52,5	66,4	113,2	76,8	88,4	72,7	41,2	56,1	52,4	41,5	20,5	16,7
ROE	18,0%	18,0%	17,2%	14,5%	14,8%	13,4%	11,1%	9,0%	14,9%	20,1%	22,8%	7,8%	5,5%	5,1%	12,6%	10,4%	11,1%	5,4%	9,3%	15,1%	15,8%	16,3%	15,1%	15,4%
ROA	9,2%	9,6%	7,0%	7,2%	7,5%	6,6%	5,5%	3,8%	7,8%	10,9%	14,5%	4,9%	3,8%	3,3%	6,3%	5,6%	5,5%	2,9%	6,2%	6,3%	6,6%	7,6%	9,5%	10,3%

Chỉ số tài chính năm 2014

Các chỉ số tài chính của PMS năm 2014, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	16,01%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	9,80%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	32,43%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	44,82%
Tăng trưởng tổng tài sản	12,80%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-9,95%
Tăng trưởng nợ phải trả	35,25%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	2,75%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	5,26%
Tỷ lệ lãi EBIT	1,40%
Tỷ lệ lãi EBITDA	1,75%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	1,08%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	7,89%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	10,14%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	5,19%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,20 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,39 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,20 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	2,12 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	64,70 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	15,96 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	22,86 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	17,47 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	20,89 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	64,43 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	5,66 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	72,41 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	4,82 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	7,33 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	98,09%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	11,99%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	37,08%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	62,92%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	57,82%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	19,05%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	58,94%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	77,13%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	9,24%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,06%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	55,25%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	34,33%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	1,11%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	22,87%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	6,05%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	64,57%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	35,43%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	94,74%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	1,39%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	2,69%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,02%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.302,94 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	16.735,34 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	8,37 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,05%
Beta	0,22 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	7,20 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-2,07%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-25,88%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	1,77%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	21,27%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	22,75%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	0,00%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	0,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	12,2 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	15,3 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	87,8 tỷ
Vốn hóa thị trường	78,5 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính PMS

Doanh thu năm 2014 của CTCP Cơ khí Xăng Dầu (PMS) là bao nhiêu?

Năm 2014, CTCP Cơ khí Xăng Dầu đạt doanh thu khoảng 871,4 tỷ đồng.

Năm 2014 PMS lãi hay lỗ?

Năm 2014, CTCP Cơ khí Xăng Dầu có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 9,4 tỷ đồng.

Doanh thu PMS năm 2014 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2013, doanh thu năm 2014 của PMS tăng khoảng 16,01%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2014 của PMS là bao nhiêu?

Năm 2014, biên lợi nhuận ròng của PMS (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 1,08%.

ROE, ROA năm 2014 của PMS là bao nhiêu?

Năm 2014, ROE của PMS đạt 7,79%, ROA 4,90%.