Báo cáo tài chính CTCP Đầu tư và Phát triển Giáo dục Đà Nẵng (DAD) năm 2016

Phân tích nhanh

Năm 2016, doanh thu CTCP Đầu tư và Phát triển Giáo dục Đà Nẵng (DAD) giảm 3,4% so với năm 2015 — quy mô thu hẹp so với cùng kỳ. Lợi nhuận sau thuế năm 2016 của CTCP Đầu tư và Phát triển Giáo dục Đà Nẵng duy trì ổn định so với năm 2015. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 33,4% và biên ròng 10,5%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2016 của CTCP Đầu tư và Phát triển Giáo dục Đà Nẵng đạt 98,6 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Đầu tư và Phát triển Giáo dục Đà Nẵng tại cuối năm 2016 ở mức 70,2 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 28,7% tổng tài sản. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Đầu tư và Phát triển Giáo dục Đà Nẵng năm 2016 ở mức trung bình với ROE 18,9%. ROA năm 2016 ở mức 13,4%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DAD qua 18 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008
Doanh thu thuần	396,3	500,0	439,8	366,5	261,6	191,3	172,0	136,3	133,5	126,0	130,4	120,5	124,8	113,4	87,8	75,0	73,8	79,6
Giá vốn hàng bán	328,4	421,2	358,6	285,7	199,4	137,5	117,5	95,8	89,4	83,9	95,6	87,4	88,0	81,4	61,5	54,0	55,4	61,7
Lợi nhuận gộp	67,9	78,8	81,2	80,8	62,2	53,8	54,5	40,4	44,1	42,1	34,8	33,1	36,8	32,0	26,2	21,0	18,4	17,9
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	13,5	15,6	18,2	19,4	18,5	16,0	16,9	14,6	12,0	17,0	16,8	15,3	16,3	16,9	12,6	11,7	10,5	10,1
Lợi nhuận trước thuế	13,5	15,5	18,5	19,4	18,5	16,5	17,2	16,0	11,7	17,0	16,9	15,3	16,2	17,0	12,6	11,8	10,6	10,0
Lợi nhuận sau thuế	10,4	11,4	14,1	14,5	13,8	13,9	13,4	12,7	9,2	13,2	12,9	11,8	14,5	15,7	10,6	8,8	8,7	7,4
Tài sản ngắn hạn	169,6	139,8	141,3	140,7	103,9	87,4	79,8	60,7	62,5	56,9	62,1	65,5	98,9	63,6	56,6	52,8	54,1	45,2
Hàng tồn kho	28,6	21,7	27,1	43,1	26,5	26,4	38,9	22,8	25,6	25,3	33,2	37,0	44,3	33,8	31,2	25,9	36,2	26,5
Tài sản cố định	15,2	16,3	18,1	19,7	18,5	19,2	19,5	19,0	18,5	19,3	19,9	20,4	16,7	15,9	10,0	8,7	6,1	5,3
Tổng tài sản	190,4	163,2	166,4	167,4	129,6	113,8	111,8	93,8	94,7	98,6	92,9	96,7	123,1	87,4	77,9	74,1	71,0	56,0
Vốn chủ sở hữu	96,3	97,3	98,1	94,5	91,3	87,2	83,5	79,6	78,1	70,2	75,2	64,2	61,2	57,1	52,2	50,7	51,0	50,7
Tổng nợ	94,1	66,0	68,3	73,0	38,3	26,6	28,4	14,2	16,6	28,3	17,8	32,5	61,9	30,3	25,7	23,4	20,0	5,3
ROE	10,8%	11,7%	14,4%	15,3%	15,1%	16,0%	16,0%	15,9%	11,8%	18,9%	17,1%	18,3%	23,7%	27,6%	20,3%	17,4%	17,1%	14,6%
ROA	5,5%	7,0%	8,5%	8,6%	10,7%	12,2%	11,9%	13,5%	9,7%	13,4%	13,9%	12,2%	11,8%	18,0%	13,6%	11,9%	12,3%	13,2%

Chỉ số tài chính năm 2016

Các chỉ số tài chính của DAD năm 2016, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-3,39%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	21,08%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	0,31%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	2,89%
Tăng trưởng tổng tài sản	6,05%
Tăng trưởng nợ phải trả	59,23%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-6,53%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	33,43%
Tỷ lệ lãi EBIT	13,92%
Tỷ lệ lãi EBITDA	18,11%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	10,51%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	18,22%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	24,13%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	13,84%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,40 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,12 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,42 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	2,01 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	30,73 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	9,92 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	21,59 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	6,63 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	55,04 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	18,16 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	20,10 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	6,44 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,32 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	1,73 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	100,00%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	5,15%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	28,72%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	71,28%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	40,30%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	7,22%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	40,30%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	57,71%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	20,15%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,72%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	30,66%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	44,49%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	3,98%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	42,29%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	19,57%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	59,39%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	40,61%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	66,57%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	9,54%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	9,76%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,45%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	2.843,38 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	15.077,48 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	5,95 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,13 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,63 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,10%
Beta	0,09 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	4,15 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	20,35%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	90,60%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	4,62%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-12,07%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	3,18%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	26,02%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	36,51%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	151,02%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	90,60%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	5.504,17 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	17,5 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	22,8 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	72,8 tỷ
Vốn hóa thị trường	79,2 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DAD

Doanh thu năm 2016 của CTCP Đầu tư và Phát triển Giáo dục Đà Nẵng (DAD) là bao nhiêu?

Năm 2016, CTCP Đầu tư và Phát triển Giáo dục Đà Nẵng đạt doanh thu khoảng 126,0 tỷ đồng.

Năm 2016 DAD lãi hay lỗ?

Năm 2016, CTCP Đầu tư và Phát triển Giáo dục Đà Nẵng có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 13,2 tỷ đồng.

Doanh thu DAD năm 2016 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2015, doanh thu năm 2016 của DAD giảm khoảng 3,39%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2016 của DAD là bao nhiêu?

Năm 2016, biên lợi nhuận ròng của DAD (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 10,51%.

ROE, ROA năm 2016 của DAD là bao nhiêu?

Năm 2016, ROE của DAD đạt 18,86%, ROA 13,44%.