Báo cáo tài chính CTCP Đầu tư và Thương mại DIC (DIC) năm 2024

Phân tích nhanh

Doanh thu 2024 của CTCP Đầu tư và Thương mại DIC giảm 91,5% so với cùng kỳ, một năm co lại về doanh số. Tuy nhiên, CTCP Đầu tư và Thương mại DIC chuyển sang thua lỗ trong năm 2024 sau khi có lãi ở năm 2023. Biên lợi nhuận gộp đạt 100,0%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức -8,5%.

Tổng tài sản của CTCP Đầu tư và Thương mại DIC tại thời điểm cuối năm 2024 ở mức 1.127,5 tỷ đồng. Đáng lưu ý, vốn chủ sở hữu cuối năm 2024 ở mức âm (-63,7 tỷ đồng), tức tổng nợ đã vượt tổng tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DIC qua 21 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006	2005
Doanh thu thuần	27,7	92,2	1.083,4	1.400,1	1.400,1	1.086,7	1.842,4	1.280,9	2.311,4	1.875,6	3.012,6	2.828,4	2.583,0	1.182,2	1.018,4	1.110,0	725,0	661,0	592,3	436,9	315,5
Giá vốn hàng bán	—	—	991,6	1.291,3	1.291,3	942,7	1.792,4	1.159,6	2.178,0	1.751,2	2.868,9	2.710,9	2.488,6	1.101,2	940,2	1.031,0	671,0	611,9	567,8	423,2	302,8
Lợi nhuận gộp	27,7	92,2	91,8	108,8	108,8	144,0	50,0	121,3	133,4	124,3	143,7	117,5	94,4	81,1	78,2	79,0	54,0	49,2	24,5	13,7	12,7
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	2,8	-9,5	0,6	-56,5	-56,5	-97,2	-63,7	3,7	16,9	18,3	26,2	17,7	18,8	9,0	14,9	32,3	22,6	16,2	14,8	6,6	6,8
Lợi nhuận trước thuế	0,8	-7,9	0,2	-42,5	-42,5	-121,4	-68,1	4,5	13,0	18,3	26,2	18,3	19,2	10,8	18,3	32,1	21,1	15,7	15,9	8,6	7,5
Lợi nhuận sau thuế	0,8	-7,9	0,2	-42,5	-42,5	-121,4	-66,2	2,1	9,1	12,6	19,4	12,4	14,2	6,5	16,1	27,5	18,6	13,3	13,7	8,6	7,5
Tài sản ngắn hạn	973,8	968,2	1.053,5	962,6	962,6	1.234,2	1.195,5	1.150,4	1.361,6	912,0	947,7	906,8	644,8	496,2	471,5	428,3	293,1	146,8	102,0	88,6	62,1
Hàng tồn kho	168,9	168,9	168,9	168,9	168,9	242,2	176,5	187,7	112,6	186,6	290,6	188,7	103,3	120,4	113,3	148,5	111,5	23,7	3,8	11,9	12,5
Tài sản cố định	70,3	73,4	89,5	122,1	122,1	139,6	169,5	195,3	198,6	201,9	193,9	196,7	41,0	44,9	59,2	26,5	29,9	68,6	16,0	11,2	10,0
Tổng tài sản	1.128,8	1.127,5	1.229,0	1.174,2	1.174,2	1.469,8	1.464,4	1.446,1	1.670,0	1.235,1	1.260,4	1.220,8	782,0	648,0	628,6	549,2	407,8	323,2	193,0	101,1	77,1
Vốn chủ sở hữu	-57,1	-63,7	-55,8	51,1	51,1	93,5	215,5	283,9	292,7	293,4	298,8	204,1	203,8	202,6	214,4	187,7	127,0	95,4	60,5	52,7	26,5
Tổng nợ	1.185,9	1.191,2	1.284,8	1.123,1	1.123,1	1.376,3	1.248,9	1.162,2	1.377,3	941,7	961,5	998,9	559,5	444,3	412,8	360,0	279,9	216,7	132,5	48,4	50,6
ROE	—	—	—	-83,1%	-83,1%	-129,8%	-30,7%	0,8%	3,1%	4,3%	6,5%	6,1%	7,0%	3,2%	7,5%	14,6%	14,6%	14,0%	22,7%	16,4%	28,2%
ROA	0,1%	-0,7%	0,0%	-3,6%	-3,6%	-8,3%	-4,5%	0,1%	0,5%	1,0%	1,5%	1,0%	1,8%	1,0%	2,6%	5,0%	4,6%	4,1%	7,1%	8,5%	9,7%

Chỉ số tài chính năm 2024

Các chỉ số tài chính của DIC năm 2024, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-91,49%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	0,47%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-3.629,53%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-1.385,52%
Tăng trưởng tổng tài sản	-8,26%
Tăng trưởng nợ phải trả	-7,29%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-214,10%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	100,00%
Tỷ lệ lãi EBIT	63,40%
Tỷ lệ lãi EBITDA	80,83%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	-8,53%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	13,17%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	-97,84%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	-0,64%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán nhanh	0,67 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	0,81 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	0,88 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	0,26 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	1.407,54 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	1,13 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,08 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	-1,54 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	100,00%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	54,28%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	105,65%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	-5,65%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	-1.869,45%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	-960,50%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	-1.869,45%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	85,87%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	0,13%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	79,90%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	17,44%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	2,53%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	14,13%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	6,51%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	4,16%

Cơ cấu Chi phí

Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	2,36%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	36,15%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	71,94%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	-289,43 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	-2.442,74 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	-3,46 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	-0,41 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,28 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,60 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	10,89 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	135,02%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	10,46%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-0,01%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	11,05%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-195,48%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-1.307,11%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	10,46%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	4.775,09 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	58,5 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	74,6 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	636,8 tỷ
Vốn hóa thị trường	26,1 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DIC

Doanh thu năm 2024 của CTCP Đầu tư và Thương mại DIC (DIC) là bao nhiêu?

Năm 2024, CTCP Đầu tư và Thương mại DIC đạt doanh thu khoảng 92,2 tỷ đồng.

Năm 2024 DIC lãi hay lỗ?

Năm 2024, CTCP Đầu tư và Thương mại DIC thua lỗ với lợi nhuận sau thuế khoảng -7,9 tỷ đồng.

Doanh thu DIC năm 2024 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2023, doanh thu năm 2024 của DIC giảm khoảng 91,49%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2024 của DIC là bao nhiêu?

Năm 2024, biên lợi nhuận ròng của DIC (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng -8,53%.

Tổng tài sản năm 2024 của DIC là bao nhiêu?

Tại thời điểm cuối năm 2024, tổng tài sản của CTCP Đầu tư và Thương mại DIC khoảng 1.127,5 tỷ đồng.