Báo cáo tài chính CTCP Lâm nông sản thực phẩm Yên Bái (CAP) năm 2014

Phân tích nhanh

CTCP Lâm nông sản thực phẩm Yên Bái tiếp tục tăng trưởng doanh thu 6,7% trong năm 2014, nhịp độ ổn định so với cùng kỳ. CTCP Lâm nông sản thực phẩm Yên Bái nâng lợi nhuận sau thuế thêm 6,4% trong năm 2014 so với năm 2013. Biên lợi nhuận gộp đạt 18,2%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 5,7%.

Tổng tài sản của CTCP Lâm nông sản thực phẩm Yên Bái tại thời điểm cuối năm 2014 ở mức 104,9 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2014 đạt 57,4 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 45,3% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. Hiệu quả sử dụng vốn ở mức cao với ROE 30,0% trong năm 2014. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 16,4%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của CAP qua 19 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006
Doanh thu thuần	656,7	591,8	611,4	657,0	518,0	375,7	388,6	272,4	322,8	306,9	299,9	281,1	275,8	236,2	159,9	135,9	112,5	104,0	95,3
Giá vốn hàng bán	549,5	500,3	430,0	479,0	420,2	307,6	319,1	225,4	271,4	246,1	245,2	233,5	228,2	198,1	131,6	116,4	100,0	90,9	83,4
Lợi nhuận gộp	107,2	91,5	181,3	178,0	97,8	68,1	69,6	47,0	51,4	60,8	54,7	47,6	47,6	38,1	28,3	19,6	12,4	13,1	11,9
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	62,6	41,4	132,2	127,6	67,1	36,4	40,6	25,8	23,2	38,0	21,3	20,4	22,4	18,0	9,6	4,7	0,7	2,9	1,9
Lợi nhuận trước thuế	62,5	39,8	132,2	127,0	67,3	35,5	40,6	24,4	22,2	37,4	21,5	20,3	23,2	18,1	9,9	4,7	0,7	2,8	2,3
Lợi nhuận sau thuế	50,4	30,9	114,4	106,1	57,3	30,1	34,6	14,7	19,0	32,0	17,2	16,2	20,2	16,5	8,8	4,2	0,6	2,6	2,3
Tài sản ngắn hạn	222,5	244,0	256,0	188,5	100,7	76,4	95,9	91,6	78,5	76,6	62,1	55,6	62,6	41,3	37,3	22,4	27,0	18,4	19,7
Hàng tồn kho	15,9	115,6	31,5	17,1	15,2	11,5	68,8	73,5	40,9	42,0	30,0	31,1	20,9	25,4	25,4	11,4	16,1	10,3	10,0
Tài sản cố định	15,5	21,5	32,5	38,0	47,8	23,9	24,1	28,0	26,9	34,3	42,7	46,0	50,1	44,5	41,6	44,3	52,1	41,8	39,6
Tổng tài sản	277,9	270,0	292,2	233,0	152,7	116,2	120,0	119,6	105,5	111,3	104,9	101,6	112,7	85,8	79,0	66,8	79,1	60,6	59,3
Vốn chủ sở hữu	238,4	239,9	265,0	194,2	119,5	85,9	76,9	65,8	68,6	74,7	57,4	55,3	46,3	39,5	22,9	15,1	13,6	15,3	11,2
Tổng nợ	39,5	30,0	27,2	38,8	33,2	30,4	43,0	53,8	36,9	36,6	47,5	46,4	66,4	46,4	56,0	51,7	65,5	45,2	48,1
ROE	21,1%	12,9%	43,2%	54,6%	47,9%	35,1%	45,0%	22,3%	27,8%	42,9%	30,0%	29,3%	43,7%	41,8%	38,2%	28,0%	4,5%	16,9%	20,2%
ROA	18,1%	11,5%	39,2%	45,5%	37,5%	25,9%	28,9%	12,3%	18,0%	28,8%	16,4%	15,9%	18,0%	19,2%	11,1%	6,3%	0,8%	4,3%	3,8%

Chỉ số tài chính năm 2014

Các chỉ số tài chính của CAP năm 2014, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	6,66%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	14,89%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	6,09%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	6,40%
Tăng trưởng tổng tài sản	3,22%
Tăng trưởng nợ dài hạn	0,00%
Tăng trưởng nợ phải trả	2,50%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	3,83%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	18,23%
Tỷ lệ lãi EBIT	7,60%
Tỷ lệ lãi EBITDA	11,71%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	5,74%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	30,56%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	40,42%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	16,66%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,44 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,67 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,49 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,31 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	18,39 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	34,74 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	10,51 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	8,02 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	45,51 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	32,37 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	11,28 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	6,76 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	2,90 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	5,32 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	99,92%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	10,47%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	45,31%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	54,69%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	82,79%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	19,15%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	82,86%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	59,19%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	33,52%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	3,89%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	12,25%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	48,38%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	1,96%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	40,81%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	40,73%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,52%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,48%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	81,77%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	4,59%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	6,43%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,41%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	5.061,80 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	16.874,47 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	5,53 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,14%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	3,75 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	9,65%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	60,89%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	16,16%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-11,26%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-7,85%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	28,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	51,36%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	136,10%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	60,83%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	8.506,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	22,8 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	35,1 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	85,4 tỷ
Vốn hóa thị trường	95,2 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính CAP

Doanh thu năm 2014 của CTCP Lâm nông sản thực phẩm Yên Bái (CAP) là bao nhiêu?

Năm 2014, CTCP Lâm nông sản thực phẩm Yên Bái đạt doanh thu khoảng 299,9 tỷ đồng.

Năm 2014 CAP lãi hay lỗ?

Năm 2014, CTCP Lâm nông sản thực phẩm Yên Bái có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 17,2 tỷ đồng.

Doanh thu CAP năm 2014 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2013, doanh thu năm 2014 của CAP tăng khoảng 6,66%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2014 của CAP là bao nhiêu?

Năm 2014, biên lợi nhuận ròng của CAP (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 5,74%.

ROE, ROA năm 2014 của CAP là bao nhiêu?

Năm 2014, ROE của CAP đạt 30,00%, ROA 16,40%.