Báo cáo tài chính CTCP Licogi Quảng Ngãi (LQN) năm 2018

Phân tích nhanh

CTCP Licogi Quảng Ngãi mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2018 với mức tăng 42,0% so với 2017. Năm 2018, CTCP Licogi Quảng Ngãi có lãi trở lại sau khi lỗ ở năm 2017 — một sự đảo chiều đáng chú ý. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 9,4% và biên ròng 2,1%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2018 của CTCP Licogi Quảng Ngãi đạt 125,9 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Licogi Quảng Ngãi tại cuối năm 2018 ở mức 14,3 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 88,7% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Năm 2018, CTCP Licogi Quảng Ngãi đạt ROE 31,2% — thuộc mức cao. ROA năm 2018 ở mức 3,5%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của LQN qua 13 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2012
Doanh thu thuần	25,2	37,5	11,5	15,7	17,6	24,9	92,2	214,6	151,1	133,7	110,6	58,0	66,0
Giá vốn hàng bán	20,6	32,8	11,5	16,3	15,6	18,6	80,4	194,4	149,2	117,0	100,2	52,4	59,6
Lợi nhuận gộp	4,6	4,8	0,1	-0,7	2,0	6,3	11,8	20,2	1,9	16,7	10,4	5,6	6,4
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-1,4	-0,9	-6,4	-10,8	-6,0	-3,5	0,0	6,8	-11,0	2,5	2,1	-0,1	0,4
Lợi nhuận trước thuế	-1,6	-1,9	-7,5	-12,4	-6,7	-2,5	0,1	4,5	-12,8	0,9	7,3	0,8	0,5
Lợi nhuận sau thuế	-1,6	-1,9	-7,5	-12,4	-6,7	-2,7	0,1	4,5	-12,8	0,6	5,6	0,6	0,4
Tài sản ngắn hạn	28,5	44,5	90,6	98,6	104,7	110,1	81,8	74,4	98,4	84,2	71,4	62,9	42,9
Hàng tồn kho	13,6	24,2	41,3	44,5	49,0	51,9	39,8	20,4	28,4	38,5	34,3	20,2	12,9
Tài sản cố định	10,3	12,3	15,1	18,0	22,0	24,5	25,9	19,7	21,9	21,5	9,3	9,2	13,8
Tổng tài sản	49,4	67,1	116,6	128,0	140,5	152,6	125,2	125,9	147,3	136,2	113,3	79,9	60,1
Vốn chủ sở hữu	-18,4	-16,8	-14,9	-7,4	5,0	11,7	14,4	14,3	9,8	23,2	26,0	21,1	20,6
Tổng nợ	67,8	83,9	131,6	135,4	135,5	140,9	110,8	111,6	137,5	113,0	87,3	58,8	39,5
ROE	—	—	—	—	-133,2%	-22,8%	0,9%	31,2%	-130,8%	2,6%	21,4%	2,9%	1,9%
ROA	-3,3%	-2,9%	-6,4%	-9,7%	-4,8%	-1,8%	0,1%	3,5%	-8,7%	0,4%	4,9%	0,8%	0,6%

Chỉ số tài chính năm 2018

Các chỉ số tài chính của LQN năm 2018, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	42,00%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	953,28%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-65,29%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-65,29%
Tăng trưởng tổng tài sản	-14,53%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-51,40%
Tăng trưởng nợ phải trả	-18,81%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	45,40%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	9,40%
Tỷ lệ lãi EBIT	3,29%
Tỷ lệ lãi EBITDA	15,35%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	2,07%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	37,00%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	40,27%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	3,26%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,02 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,50 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,02 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	0,69 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	2,71 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	10,72 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	34,05 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	19,02 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	19,19 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	7,67 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	47,61 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	21,76 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	3,41 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	30,10 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	96,78%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	25,75%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	88,67%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	11,33%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	757,53%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	227,30%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	782,71%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	59,09%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	2,36%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	70,16%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	27,49%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,00%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	40,91%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	15,67%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	89,19%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	10,81%
XDCBDD/Tài sản cố định	54,13%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	90,60%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,41%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	4,62%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	1,21%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	2.351,49 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	7.531,04 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	4,04 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,26 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,08 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	6,89 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-5,65%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-11,23%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-13,22%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	47,30%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	46,38%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-9,64%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-85,05%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-178,29%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-10,87%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-6.405,38 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	7,1 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	32,9 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	48,6 tỷ
Vốn hóa thị trường	18,0 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính LQN

Doanh thu năm 2018 của CTCP Licogi Quảng Ngãi (LQN) là bao nhiêu?

Năm 2018, CTCP Licogi Quảng Ngãi đạt doanh thu khoảng 214,6 tỷ đồng.

Năm 2018 LQN lãi hay lỗ?

Năm 2018, CTCP Licogi Quảng Ngãi có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 4,5 tỷ đồng.

Doanh thu LQN năm 2018 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2017, doanh thu năm 2018 của LQN tăng khoảng 42,00%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2018 của LQN là bao nhiêu?

Năm 2018, biên lợi nhuận ròng của LQN (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 2,07%.

ROE, ROA năm 2018 của LQN là bao nhiêu?

Năm 2018, ROE của LQN đạt 31,22%, ROA 3,54%.