Báo cáo tài chính CTCP Minh Hữu Liên (MHL) năm 2020

Phân tích nhanh

CTCP Minh Hữu Liên mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2020 với mức tăng 11,0% so với 2019. Lợi nhuận 2020 của CTCP Minh Hữu Liên thu hẹp 51,8% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 9,6% và biên ròng 0,2%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2020 của CTCP Minh Hữu Liên đạt 240,7 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Minh Hữu Liên tại cuối năm 2020 ở mức 62,7 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 74,0% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Hiệu suất vốn chủ còn khiêm tốn với ROE 1,3% trong năm 2020. ROA năm 2020 ở mức 0,3%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của MHL qua 17 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007
Doanh thu thuần	29,9	409,2	331,0	440,8	397,1	420,9	467,4	453,1	441,3	376,8	425,1	282,9	189,2	251,6	152,2	35,5	7,4
Giá vốn hàng bán	30,2	353,8	317,9	398,4	352,9	386,7	425,9	408,9	406,9	341,3	395,8	262,7	176,8	233,2	131,5	27,4	6,5
Lợi nhuận gộp	-0,3	55,5	13,0	42,3	44,2	34,1	41,5	44,2	34,4	35,5	29,3	20,2	12,3	18,4	20,7	8,1	0,9
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-28,2	22,1	-26,4	1,1	-2,4	1,7	8,1	8,8	3,6	6,2	1,6	1,3	3,1	4,1	9,5	2,4	0,0
Lợi nhuận trước thuế	-35,4	22,6	-20,7	1,2	1,7	3,0	8,3	9,0	7,2	7,1	2,4	3,0	3,5	4,4	9,6	2,4	0,4
Lợi nhuận sau thuế	-40,8	22,6	-20,7	0,8	1,7	1,9	6,3	6,0	5,1	4,6	0,9	1,8	2,1	3,0	7,7	1,4	0,2
Tài sản ngắn hạn	117,8	132,5	162,7	165,9	159,3	137,7	149,3	135,5	143,2	107,8	143,5	100,4	48,0	87,0	45,5	13,3	7,6
Hàng tồn kho	9,4	9,8	112,4	100,8	82,6	73,6	68,6	80,6	87,9	50,6	73,3	44,1	10,8	25,9	14,9	2,8	2,9
Tài sản cố định	33,8	41,3	42,9	49,5	54,6	57,6	23,5	24,6	28,6	32,3	31,6	31,7	10,6	9,9	10,6	3,8	3,8
Tổng tài sản	172,2	195,0	228,4	240,7	242,4	222,0	179,2	161,6	175,8	145,9	180,7	134,6	59,9	98,4	57,4	18,6	11,5
Vốn chủ sở hữu	18,6	59,4	36,8	62,7	64,7	63,7	62,5	57,0	51,5	47,1	43,0	43,7	43,5	47,7	28,2	11,6	6,7
Tổng nợ	153,6	135,6	191,6	178,0	177,7	158,3	116,6	104,6	124,3	98,8	137,7	90,9	16,3	50,6	29,2	7,0	4,8
ROE	-219,8%	38,0%	-56,2%	1,3%	2,6%	2,9%	10,1%	10,6%	9,8%	9,7%	2,0%	4,1%	4,8%	6,2%	27,2%	12,3%	2,9%
ROA	-23,7%	11,6%	-9,1%	0,3%	0,7%	0,8%	3,5%	3,7%	2,9%	3,1%	0,5%	1,3%	3,5%	3,0%	13,4%	7,7%	1,7%

Chỉ số tài chính năm 2020

Các chỉ số tài chính của MHL năm 2020, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	11,01%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-4,17%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-30,83%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-51,80%
Tăng trưởng tổng tài sản	-0,69%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-19,30%
Tăng trưởng nợ phải trả	0,20%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-3,14%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	9,61%
Tỷ lệ lãi EBIT	2,68%
Tỷ lệ lãi EBITDA	4,51%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	0,18%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	1,28%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	12,59%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	0,34%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,03 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,43 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,03 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,10 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	1,11 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	8,83 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	41,35 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	4,35 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	83,99 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	6,92 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	52,75 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	8,47 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,82 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	6,92 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	84,82%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	47,49%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	73,97%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	26,03%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	241,03%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	182,44%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	284,16%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	68,92%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	2,61%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	28,56%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	60,76%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	8,07%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	31,08%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	20,56%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,75%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,25%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	90,39%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	4,90%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	2,07%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	2,42%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	153,62 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	11.847,18 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	24,08 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,31 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,04 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	-0,09 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	10,95 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	0,67%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	1,96%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	1,27%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-1,25%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-0,75%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	1,23%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	4,71%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	261,42%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	1,66%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	558,51 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	11,8 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	19,9 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	129,5 tỷ
Vốn hóa thị trường	19,6 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính MHL

Doanh thu năm 2020 của CTCP Minh Hữu Liên (MHL) là bao nhiêu?

Năm 2020, CTCP Minh Hữu Liên đạt doanh thu khoảng 440,8 tỷ đồng.

Năm 2020 MHL lãi hay lỗ?

Năm 2020, CTCP Minh Hữu Liên có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 0,8 tỷ đồng.

Doanh thu MHL năm 2020 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2019, doanh thu năm 2020 của MHL tăng khoảng 11,01%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2020 của MHL là bao nhiêu?

Năm 2020, biên lợi nhuận ròng của MHL (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 0,18%.

ROE, ROA năm 2020 của MHL là bao nhiêu?

Năm 2020, ROE của MHL đạt 1,30%, ROA 0,34%.