Báo cáo tài chính CTCP Ngân Sơn (NST) năm 2015

Phân tích nhanh

CTCP Ngân Sơn mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2015 với mức tăng 13,3% so với 2014. Năm 2015 là một năm kém thuận lợi khi CTCP Ngân Sơn báo lỗ, đảo chiều so với kết quả có lãi năm 2014. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 13,7% và biên ròng -3,1%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2015 của CTCP Ngân Sơn đạt 608,1 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Ngân Sơn tại cuối năm 2015 ở mức 141,8 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 76,7% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của NST qua 21 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006	2005
Doanh thu thuần	945,4	869,5	706,5	569,6	655,9	640,6	1.015,6	611,7	559,4	802,0	819,8	723,7	879,5	722,3	622,3	526,1	592,8	425,3	285,7	233,0	136,8
Giá vốn hàng bán	785,9	737,3	584,4	479,0	557,1	566,9	874,2	507,4	464,1	723,6	707,3	610,1	764,0	636,7	518,8	438,9	555,0	382,1	243,8	198,3	125,0
Lợi nhuận gộp	159,5	132,2	122,1	90,6	98,8	73,7	141,4	104,3	95,3	78,5	112,5	113,5	115,4	85,6	103,5	87,3	37,8	43,2	41,8	34,7	11,8
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	30,5	22,6	13,7	8,6	8,0	1,2	18,3	16,7	14,8	15,1	36,4	17,5	17,3	13,5	24,8	20,5	13,1	13,2	10,3	11,1	3,0
Lợi nhuận trước thuế	30,6	23,1	14,2	9,0	8,2	1,2	18,5	16,8	16,0	15,0	-25,1	17,6	18,0	15,2	24,8	20,6	15,6	13,7	10,5	11,6	3,1
Lợi nhuận sau thuế	24,3	18,3	11,2	7,1	6,4	0,9	14,8	13,3	14,8	15,0	-25,1	13,8	13,5	11,3	18,6	15,5	13,6	13,7	10,5	11,6	3,1
Tài sản ngắn hạn	380,8	227,8	297,9	208,9	213,6	228,0	395,5	261,0	324,2	369,9	460,2	385,9	527,1	299,1	281,3	384,1	279,0	157,9	118,1	145,6	137,9
Hàng tồn kho	245,2	117,4	93,2	40,3	59,8	70,8	130,1	155,2	135,3	79,1	68,8	260,9	250,5	205,7	193,0	293,8	179,0	64,6	45,4	73,1	77,6
Tài sản cố định	38,3	42,4	51,4	60,4	76,8	97,0	99,8	112,7	80,8	100,7	120,6	144,1	146,5	163,1	81,9	38,8	38,2	34,4	36,9	33,6	36,4
Tổng tài sản	454,7	295,6	371,3	290,3	312,0	355,4	535,5	406,2	456,7	500,0	608,1	557,4	705,3	494,7	392,1	451,7	341,9	211,3	170,2	193,8	190,7
Vốn chủ sở hữu	193,0	187,8	179,9	175,5	174,5	168,8	180,5	178,9	171,6	156,9	141,8	176,8	156,3	134,2	128,2	123,2	79,9	74,2	47,1	40,9	30,8
Tổng nợ	261,8	107,7	191,4	114,8	137,5	186,6	355,0	227,3	285,1	343,1	466,3	380,6	549,0	360,4	263,9	328,5	262,0	137,1	123,0	152,9	160,0
ROE	12,6%	9,7%	6,3%	4,0%	3,6%	0,5%	8,2%	7,4%	8,6%	9,6%	-17,7%	7,8%	8,6%	8,4%	14,5%	12,6%	17,1%	18,5%	22,4%	28,4%	10,2%
ROA	5,3%	6,2%	3,0%	2,4%	2,0%	0,3%	2,8%	3,3%	3,2%	3,0%	-4,1%	2,5%	1,9%	2,3%	4,7%	3,4%	4,0%	6,5%	6,2%	6,0%	1,6%

Chỉ số tài chính năm 2015

Các chỉ số tài chính của NST năm 2015, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	13,28%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-0,90%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-242,75%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-281,58%
Tăng trưởng tổng tài sản	9,09%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-28,12%
Tăng trưởng nợ phải trả	22,52%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-19,81%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	13,72%
Tỷ lệ lãi EBIT	-0,61%
Tỷ lệ lãi EBITDA	2,03%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	-3,06%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	-15,74%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	-2,67%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	-4,30%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,01 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,89 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,01 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,04 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	-0,25 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	7,66 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	47,64 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	4,29 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	85,06 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	12,42 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	29,40 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	6,19 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,41 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	5,15 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	94,72%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	23,38%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	76,68%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	23,32%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	311,42%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	100,27%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	328,79%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	75,68%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	1,28%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	82,69%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	14,95%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	1,08%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	24,32%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	19,84%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,99%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,01%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	86,28%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	1,47%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	5,32%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	2,44%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	-2.642,87 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	14.949,95 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	-4,24 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,09%
Beta	0,04 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	-48,12 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	23,32%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	43,29%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	0,76%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-56,35%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-55,11%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	0,00%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	0,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	-5,0 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	16,6 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	242,5 tỷ
Vốn hóa thị trường	106,2 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính NST

Doanh thu năm 2015 của CTCP Ngân Sơn (NST) là bao nhiêu?

Năm 2015, CTCP Ngân Sơn đạt doanh thu khoảng 819,8 tỷ đồng.

Năm 2015 NST lãi hay lỗ?

Năm 2015, CTCP Ngân Sơn thua lỗ với lợi nhuận sau thuế khoảng -25,1 tỷ đồng.

Doanh thu NST năm 2015 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2014, doanh thu năm 2015 của NST tăng khoảng 13,28%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2015 của NST là bao nhiêu?

Năm 2015, biên lợi nhuận ròng của NST (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng -3,06%.

ROE, ROA năm 2015 của NST là bao nhiêu?

Năm 2015, ROE của NST đạt -17,68%, ROA -4,12%.