Báo cáo tài chính CTCP Phát triển Công viên cây xanh và Đô thị Vũng Tàu (UPC) năm 2017

Phân tích nhanh

CTCP Phát triển Công viên cây xanh và Đô thị Vũng Tàu mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2017 với mức tăng 25,2% so với 2016. CTCP Phát triển Công viên cây xanh và Đô thị Vũng Tàu giữ mức lợi nhuận năm 2017 tương đương cùng kỳ, không biến động lớn. Biên lợi nhuận gộp đạt 18,6%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 4,1%.

Tổng tài sản của CTCP Phát triển Công viên cây xanh và Đô thị Vũng Tàu tại thời điểm cuối năm 2017 ở mức 101,8 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2017 đạt 48,4 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 52,5% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. ROE năm 2017 đạt 16,7%, ở mức trung bình. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 7,9%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của UPC qua 17 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009
Doanh thu thuần	330,2	278,8	254,6	266,4	229,4	213,1	199,9	179,9	197,9	158,1	140,6	154,5	156,7	146,3	127,9	86,5	68,5
Giá vốn hàng bán	263,1	224,0	190,0	202,6	172,4	173,3	158,2	143,6	161,1	127,9	106,9	129,3	133,5	122,1	104,0	68,4	57,6
Lợi nhuận gộp	67,1	54,9	64,6	63,8	57,0	39,8	41,7	36,3	36,8	30,2	33,8	25,3	23,3	24,2	23,9	18,1	10,9
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	17,1	9,0	19,8	18,9	17,9	12,9	14,3	11,4	10,4	10,0	9,9	12,1	10,7	9,9	9,0	8,1	7,6
Lợi nhuận trước thuế	17,4	8,8	18,5	18,5	16,0	14,5	13,9	11,2	10,6	10,1	9,9	10,9	10,7	10,0	9,1	8,1	7,6
Lợi nhuận sau thuế	12,8	6,5	14,2	14,6	12,6	11,5	10,9	8,8	8,1	8,0	7,6	8,2	8,0	7,5	6,8	6,0	5,7
Tài sản ngắn hạn	146,4	156,8	111,2	119,6	91,9	102,1	126,7	87,4	77,3	74,0	59,0	74,7	82,3	75,8	68,5	48,9	41,9
Hàng tồn kho	37,8	36,7	25,8	17,7	8,0	11,2	8,8	2,5	6,8	35,6	41,5	36,6	47,2	28,6	31,3	21,2	6,9
Tài sản cố định	32,6	30,8	27,9	27,9	30,6	25,6	21,2	22,9	20,1	23,7	22,5	24,5	24,8	16,7	16,8	20,6	19,9
Tổng tài sản	211,8	218,1	167,1	176,9	150,8	155,5	176,6	114,3	101,8	101,2	86,5	102,3	109,4	94,4	87,4	73,3	63,9
Vốn chủ sở hữu	69,2	62,5	65,3	63,9	61,5	53,4	51,0	47,5	48,4	47,3	46,2	39,8	42,1	44,8	39,9	38,5	37,0
Tổng nợ	142,6	155,6	101,8	112,9	89,3	102,1	125,6	66,8	53,5	54,0	40,3	62,4	67,3	49,5	47,4	34,8	26,9
ROE	18,5%	10,5%	21,8%	22,9%	20,6%	21,5%	21,4%	18,6%	16,7%	16,9%	16,6%	20,6%	19,0%	16,6%	16,9%	15,7%	15,5%
ROA	6,1%	3,0%	8,5%	8,3%	8,4%	7,4%	6,2%	7,7%	7,9%	7,9%	8,8%	8,0%	7,3%	7,9%	7,7%	8,3%	9,0%

Chỉ số tài chính năm 2017

Các chỉ số tài chính của UPC năm 2017, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	25,18%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	21,93%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	4,78%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	1,26%
Tăng trưởng tổng tài sản	0,60%
Tăng trưởng nợ phải trả	-0,92%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	2,33%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	18,60%
Tỷ lệ lãi EBIT	5,87%
Tỷ lệ lãi EBITDA	22,59%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	4,08%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	16,91%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	23,43%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	7,96%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,18 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,41 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,18 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,55 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	11,17 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	4,28 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	52,53 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	47,56 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	7,67 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	17,52 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	20,83 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	9,04 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,95 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	4,14 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	93,45%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	9,03%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	52,51%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	47,49%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	103,34%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	19,01%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	110,58%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	75,94%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	11,52%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	79,12%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	8,76%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,60%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	24,06%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	19,70%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	30,26%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	69,74%
XDCBDD/Tài sản cố định	8,98%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	81,40%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,00%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	12,87%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,53%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	2.377,08 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	14.221,10 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	8,92 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,49 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,36 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,06%
Beta	5,15 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	6,23 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	8,95%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	35,43%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	17,01%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-25,97%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-20,78%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	17,39%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	36,61%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	170,40%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	33,11%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	5.206,34 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	11,6 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	44,7 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	72,4 tỷ
Vốn hóa thị trường	72,1 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính UPC

Doanh thu năm 2017 của CTCP Phát triển Công viên cây xanh và Đô thị Vũng Tàu (UPC) là bao nhiêu?

Năm 2017, CTCP Phát triển Công viên cây xanh và Đô thị Vũng Tàu đạt doanh thu khoảng 197,9 tỷ đồng.

Năm 2017 UPC lãi hay lỗ?

Năm 2017, CTCP Phát triển Công viên cây xanh và Đô thị Vũng Tàu có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 8,1 tỷ đồng.

Doanh thu UPC năm 2017 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2016, doanh thu năm 2017 của UPC tăng khoảng 25,18%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2017 của UPC là bao nhiêu?

Năm 2017, biên lợi nhuận ròng của UPC (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 4,08%.

ROE, ROA năm 2017 của UPC là bao nhiêu?

Năm 2017, ROE của UPC đạt 16,72%, ROA 7,94%.