Báo cáo tài chính CTCP Thực phẩm Cholimex (CMF) năm 2016

Phân tích nhanh

CTCP Thực phẩm Cholimex mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2016 với mức tăng 12,3% so với 2015. CTCP Thực phẩm Cholimex nâng lợi nhuận sau thuế thêm 9,4% trong năm 2016 so với năm 2015. Biên lợi nhuận gộp đạt 21,7%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 3,6%.

Tổng tài sản của CTCP Thực phẩm Cholimex tại thời điểm cuối năm 2016 ở mức 562,7 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2016 đạt 236,0 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 58,1% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. Hiệu quả sử dụng vốn ở mức cao với ROE 21,5% trong năm 2016. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 9,0%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của CMF qua 20 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006
Doanh thu thuần	4.083,5	3.717,2	3.410,4	3.219,0	2.508,6	2.263,3	2.175,8	1.953,3	1.603,7	1.424,7	1.268,5	1.017,4	853,1	641,0	488,1	377,2	282,1	214,3	134,6	53,7
Giá vốn hàng bán	2.940,1	2.674,3	2.509,3	2.332,8	1.834,8	1.615,2	1.546,2	1.427,4	1.245,1	1.116,1	948,3	779,6	659,3	494,8	363,1	284,7	206,6	160,6	109,0	45,9
Lợi nhuận gộp	1.143,4	1.043,0	901,1	886,3	673,8	648,1	629,5	526,0	358,6	308,6	320,2	237,8	193,8	146,3	125,0	92,5	75,5	53,7	25,5	7,8
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	347,9	313,3	288,2	275,0	228,6	219,8	209,0	133,5	69,5	60,1	60,5	50,8	40,8	39,6	37,9	27,4	23,2	10,2	4,3	1,4
Lợi nhuận trước thuế	356,2	315,8	289,5	277,1	232,5	223,3	208,5	130,8	71,2	63,4	60,0	50,8	42,4	40,4	40,5	30,5	24,2	10,6	5,0	1,5
Lợi nhuận sau thuế	284,9	250,1	231,6	221,7	186,0	178,6	166,6	100,0	56,9	50,7	46,3	40,6	33,9	34,7	34,8	27,0	21,9	9,7	5,0	1,5
Tài sản ngắn hạn	1.066,9	1.040,9	999,1	1.045,0	864,0	750,5	581,9	449,3	375,3	332,4	315,3	254,5	192,9	181,2	124,2	113,2	88,3	54,2	51,7	39,3
Hàng tồn kho	261,8	264,6	277,1	308,9	152,1	179,7	174,9	162,1	144,5	148,0	146,1	123,6	104,4	94,8	71,1	51,6	35,0	32,1	32,0	25,6
Tài sản cố định	761,1	532,3	213,5	233,6	242,9	258,3	267,4	272,2	246,1	148,7	142,3	131,2	138,1	127,2	111,2	100,9	85,5	37,4	35,7	33,9
Tổng tài sản	1.981,9	1.903,6	1.616,5	1.429,6	1.161,8	1.011,3	864,7	735,7	628,3	562,7	467,8	402,9	337,4	324,1	244,3	225,1	179,4	96,6	92,7	73,5
Vốn chủ sở hữu	1.394,4	1.178,9	995,4	829,3	669,3	543,9	450,2	336,6	265,8	236,0	224,1	203,3	188,6	187,3	172,3	123,4	112,6	39,1	35,9	31,0
Tổng nợ	587,5	724,8	621,2	600,3	492,5	467,5	414,5	399,2	362,5	326,7	243,7	199,6	148,8	136,8	72,0	101,7	66,7	57,5	56,7	42,5
ROE	20,4%	21,2%	23,3%	26,7%	27,8%	32,8%	37,0%	29,7%	21,4%	21,5%	20,7%	20,0%	18,0%	18,5%	20,2%	21,9%	19,4%	24,8%	13,9%	4,9%
ROA	14,4%	13,1%	14,3%	15,5%	16,0%	17,7%	19,3%	13,6%	9,0%	9,0%	9,9%	10,1%	10,1%	10,7%	14,2%	12,0%	12,2%	10,0%	5,4%	2,1%

Chỉ số tài chính năm 2016

Các chỉ số tài chính của CMF năm 2016, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	12,31%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-3,61%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	5,60%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	9,39%
Tăng trưởng tổng tài sản	20,30%
Tăng trưởng nợ phải trả	34,07%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	5,32%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	21,66%
Tỷ lệ lãi EBIT	4,88%
Tỷ lệ lãi EBITDA	5,90%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	3,56%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	22,02%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	28,03%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	9,83%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,29 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,63 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,29 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,14 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	11,20 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	15,89 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	10,46 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	15,08 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	24,21 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	22,21 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	16,44 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	9,79 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	2,77 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	6,19 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	88,88%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	37,42%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	58,06%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	41,94%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	123,03%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	89,23%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	138,42%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	59,06%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	24,99%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,44%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	29,60%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	44,54%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,44%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	40,94%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	26,43%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	74,54%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	25,46%
XDCBDD/Tài sản cố định	47,87%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	78,34%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	12,84%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	4,33%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,44%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	6.253,39 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	29.137,03 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	15,67 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	3,36 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,56 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	13,24 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	24,20%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	118,73%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	11,83%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	25,56%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-61,59%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	61,27%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	146,08%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	573,48%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	105,53%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	42.561,93 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	69,6 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	84,0 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	921,3 tỷ
Vốn hóa thị trường	793,8 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính CMF

Doanh thu năm 2016 của CTCP Thực phẩm Cholimex (CMF) là bao nhiêu?

Năm 2016, CTCP Thực phẩm Cholimex đạt doanh thu khoảng 1.424,7 tỷ đồng.

Năm 2016 CMF lãi hay lỗ?

Năm 2016, CTCP Thực phẩm Cholimex có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 50,7 tỷ đồng.

Doanh thu CMF năm 2016 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2015, doanh thu năm 2016 của CMF tăng khoảng 12,31%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2016 của CMF là bao nhiêu?

Năm 2016, biên lợi nhuận ròng của CMF (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 3,56%.

ROE, ROA năm 2016 của CMF là bao nhiêu?

Năm 2016, ROE của CMF đạt 21,46%, ROA 9,00%.