Báo cáo tài chính CTCP Thủy Đặc Sản (SPV) năm 2023

Phân tích nhanh

Năm 2023, doanh thu CTCP Thủy Đặc Sản (SPV) tăng nhẹ 9,9% so với năm 2022, duy trì đà đi lên trong ngành Thực phẩm và đồ uống. Lợi nhuận sau thuế năm 2023 của CTCP Thủy Đặc Sản tăng 67,1% so với năm 2022, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 19,6% và biên ròng 4,1%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2023 của CTCP Thủy Đặc Sản đạt 340,3 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Thủy Đặc Sản tại cuối năm 2023 ở mức 166,2 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 51,2% tổng tài sản. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Thủy Đặc Sản năm 2023 ở mức trung bình với ROE 10,9%. ROA năm 2023 ở mức 5,3%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của SPV qua 17 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2008	2007
Doanh thu thuần	691,4	564,5	443,2	403,3	441,2	379,3	478,8	549,7	526,5	590,9	534,8	591,8	583,2	403,7	333,4	290,5	275,5
Giá vốn hàng bán	547,3	445,1	356,3	328,4	364,3	319,6	402,4	478,4	463,7	509,8	473,7	500,5	488,3	359,2	295,4	256,2	252,9
Lợi nhuận gộp	144,0	119,4	87,0	74,9	76,9	59,7	76,3	71,3	62,9	81,1	61,2	91,3	94,9	44,5	38,0	34,3	22,5
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	47,2	30,3	24,5	13,9	20,5	12,8	12,3	22,6	15,7	23,7	-13,3	16,5	15,2	3,6	-15,0	1,5	-3,5
Lợi nhuận trước thuế	46,3	27,8	23,4	14,8	20,3	11,6	10,7	22,2	15,4	-12,3	-13,9	15,7	15,1	1,0	-14,5	1,8	14,2
Lợi nhuận sau thuế	38,7	21,3	18,0	10,8	14,8	8,5	8,2	20,2	15,2	-12,5	-14,0	9,6	14,8	1,0	-14,5	1,8	12,9
Tài sản ngắn hạn	283,8	232,8	174,3	136,4	211,6	203,6	219,7	224,3	149,7	182,6	227,7	342,6	297,9	187,3	113,0	166,1	156,5
Hàng tồn kho	114,1	148,1	82,5	60,4	107,7	123,7	108,2	87,4	44,5	62,6	118,9	181,4	170,1	107,0	45,8	104,5	63,9
Tài sản cố định	99,2	101,9	108,0	115,1	124,2	134,2	146,5	155,5	159,7	167,2	184,5	195,3	205,4	219,8	26,9	248,9	125,3
Tổng tài sản	449,8	402,2	340,3	310,7	355,3	342,0	367,9	383,2	312,2	350,6	412,8	539,0	508,9	414,3	354,3	430,3	296,7
Vốn chủ sở hữu	208,6	179,1	166,2	148,2	146,1	138,9	137,6	136,4	114,1	98,8	111,3	134,0	125,4	110,6	109,6	167,2	179,7
Tổng nợ	241,1	223,1	174,1	162,5	209,3	203,1	230,4	246,8	198,1	251,7	301,5	405,0	383,5	303,6	244,6	263,1	117,0
ROE	18,5%	11,9%	10,9%	7,3%	10,1%	6,1%	6,0%	14,8%	13,4%	-12,6%	-12,6%	7,2%	11,8%	0,9%	-13,3%	1,1%	7,2%
ROA	8,6%	5,3%	5,3%	3,5%	4,2%	2,5%	2,2%	5,3%	4,9%	-3,6%	-3,4%	1,8%	2,9%	0,2%	-4,1%	0,4%	4,4%

Chỉ số tài chính năm 2023

Các chỉ số tài chính của SPV năm 2023, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	9,90%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	16,07%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	57,98%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	67,06%
Tăng trưởng tổng tài sản	9,52%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-22,22%
Tăng trưởng nợ phải trả	7,11%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	12,18%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	19,62%
Tỷ lệ lãi EBIT	6,48%
Tỷ lệ lãi EBITDA	8,73%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	4,07%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	11,48%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	16,52%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	5,54%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,06 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,58 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,06 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,09 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	5,38 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	6,34 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	57,60 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	4,99 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	73,16 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	11,61 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	31,45 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	3,97 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,36 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	2,82 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	91,65%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	26,00%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	51,15%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	48,85%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	95,98%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	53,23%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	104,72%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	51,23%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	5,81%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	43,90%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	47,30%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	2,98%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	48,77%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	31,75%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	82,99%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	17,01%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	80,38%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	6,57%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	6,35%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	1,20%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.670,33 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	15.389,40 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	9,10 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,99 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,37 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	-0,45 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	8,45 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-4,14%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-11,52%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-16,89%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-5,40%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-11,05%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-74,90%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-10,55%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-1.700,88 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	28,7 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	38,7 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	242,5 tỷ
Vốn hóa thị trường	164,2 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính SPV

Doanh thu năm 2023 của CTCP Thủy Đặc Sản (SPV) là bao nhiêu?

Năm 2023, CTCP Thủy Đặc Sản đạt doanh thu khoảng 443,2 tỷ đồng.

Năm 2023 SPV lãi hay lỗ?

Năm 2023, CTCP Thủy Đặc Sản có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 18,0 tỷ đồng.

Doanh thu SPV năm 2023 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2022, doanh thu năm 2023 của SPV tăng khoảng 9,90%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2023 của SPV là bao nhiêu?

Năm 2023, biên lợi nhuận ròng của SPV (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 4,07%.

ROE, ROA năm 2023 của SPV là bao nhiêu?

Năm 2023, ROE của SPV đạt 10,85%, ROA 5,30%.