Báo cáo tài chính CTCP VICEM Thương mại Xi măng (TMX) năm 2018

Phân tích nhanh

Năm 2018, doanh thu CTCP VICEM Thương mại Xi măng (TMX) giảm 19,6% so với năm 2017 — quy mô thu hẹp so với cùng kỳ. Lợi nhuận sau thuế năm 2018 của CTCP VICEM Thương mại Xi măng tăng 76,9% so với năm 2017, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 4,4% và biên ròng 1,5%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2018 của CTCP VICEM Thương mại Xi măng đạt 175,6 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP VICEM Thương mại Xi măng tại cuối năm 2018 ở mức 108,0 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 38,5% tổng tài sản. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP VICEM Thương mại Xi măng năm 2018 ở mức trung bình với ROE 16,2%. ROA năm 2018 ở mức 10,0%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của TMX qua 19 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007
Doanh thu thuần	494,7	489,3	509,3	610,2	495,6	598,0	843,3	1.158,0	1.439,8	1.257,4	1.062,5	996,8	1.031,5	1.094,7	1.555,6	1.315,1	1.196,4	1.056,9	—
Giá vốn hàng bán	472,3	466,0	488,4	582,8	478,1	569,7	810,0	1.107,4	1.391,9	1.218,7	1.016,1	938,8	988,4	1.044,4	1.492,2	1.266,4	1.145,5	1.005,6	—
Lợi nhuận gộp	22,4	23,3	21,0	27,4	17,5	28,3	33,4	50,7	47,9	38,7	46,4	58,0	43,1	50,4	63,4	48,8	50,9	51,3	—
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	7,2	2,0	4,5	6,9	3,9	9,8	12,1	21,9	12,9	5,0	7,9	2,7	7,4	6,4	15,6	11,4	12,0	5,5	—
Lợi nhuận trước thuế	6,1	2,0	4,6	7,2	4,1	11,0	12,6	22,0	13,1	11,6	9,2	9,1	9,3	11,4	16,9	14,4	13,4	7,2	—
Lợi nhuận sau thuế	4,3	1,3	3,5	5,7	3,1	8,7	10,0	17,5	9,9	9,3	7,2	7,0	6,9	8,5	12,6	10,8	10,7	5,2	—
Tài sản ngắn hạn	131,0	133,9	136,8	139,7	132,2	149,3	164,2	171,0	173,0	138,7	137,9	166,6	199,9	210,2	217,3	191,9	176,6	144,0	166,5
Hàng tồn kho	3,3	3,1	2,6	2,4	2,3	4,6	3,8	6,4	20,4	9,9	12,6	6,2	7,9	9,4	38,0	14,9	9,8	23,9	6,3
Tài sản cố định	1,3	1,7	2,0	0,7	1,1	1,5	2,0	2,6	3,4	3,7	3,9	5,5	6,1	5,6	6,4	6,7	8,1	8,9	9,9
Tổng tài sản	133,0	136,6	139,9	141,5	134,4	151,9	167,2	175,6	177,5	143,7	143,0	172,1	206,1	215,7	223,7	198,6	185,2	155,8	179,7
Vốn chủ sở hữu	91,3	89,5	92,6	95,7	94,6	99,5	100,0	108,0	95,0	98,4	90,1	86,6	81,4	81,1	79,6	74,3	71,5	65,5	62,7
Tổng nợ	41,7	47,0	47,3	45,8	39,8	52,4	67,2	67,6	82,5	45,3	52,9	85,5	124,7	134,6	144,1	124,3	113,7	90,3	117,0
ROE	4,8%	1,4%	3,8%	6,0%	3,3%	8,7%	10,0%	16,2%	10,4%	9,4%	8,0%	8,1%	8,5%	10,4%	15,9%	14,5%	14,9%	8,0%	—
ROA	3,3%	0,9%	2,5%	4,1%	2,3%	5,7%	6,0%	10,0%	5,6%	6,4%	5,0%	4,1%	3,4%	3,9%	5,6%	5,4%	5,8%	3,4%	—

Chỉ số tài chính năm 2018

Các chỉ số tài chính của TMX năm 2018, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-19,57%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	5,82%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	67,72%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	76,90%
Tăng trưởng tổng tài sản	-1,04%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-7,57%
Tăng trưởng nợ phải trả	-17,98%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	13,67%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	4,37%
Tỷ lệ lãi EBIT	1,90%
Tỷ lệ lãi EBITDA	1,97%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	1,51%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	17,23%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	21,12%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	9,90%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	1,53 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	2,53 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	1,99 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	2,62 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	0,00 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	43,92 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	8,31 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	346,98 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	1,05 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	52,14 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	7,00 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	900,19 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	13,19 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	21,44 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	96,37%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	0,00%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	38,51%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	61,49%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	60,35%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	62,63%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	97,37%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	58,20%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	17,54%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	15,95%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	3,73%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	4,57%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	2,63%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	1,46%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	79,52%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	95,63%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	1,61%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	1,39%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,00%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	2.914,45 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	18.001,34 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	2,92 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,47 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,04 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,09%
Beta	-0,62 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	-2,21 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	2,30%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	40,92%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	26,64%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	100,24%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	29,65%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	15,19%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	24,70%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	121,70%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	39,43%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	4.445,53 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	22,0 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	22,8 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	-48,5 tỷ
Vốn hóa thị trường	51,0 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính TMX

Doanh thu năm 2018 của CTCP VICEM Thương mại Xi măng (TMX) là bao nhiêu?

Năm 2018, CTCP VICEM Thương mại Xi măng đạt doanh thu khoảng 1.158,0 tỷ đồng.

Năm 2018 TMX lãi hay lỗ?

Năm 2018, CTCP VICEM Thương mại Xi măng có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 17,5 tỷ đồng.

Doanh thu TMX năm 2018 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2017, doanh thu năm 2018 của TMX giảm khoảng 19,57%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2018 của TMX là bao nhiêu?

Năm 2018, biên lợi nhuận ròng của TMX (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 1,51%.

ROE, ROA năm 2018 của TMX là bao nhiêu?

Năm 2018, ROE của TMX đạt 16,19%, ROA 9,96%.