Báo cáo tài chính Tổng Công ty Phân bón và Hoá chất Dầu khí - CTCP (DPM) năm 2023

Phân tích nhanh

Năm 2023, doanh thu Tổng Công ty Phân bón và Hoá chất Dầu khí - CTCP (DPM) giảm 27,2% so với năm 2022 — quy mô thu hẹp so với cùng kỳ. Lợi nhuận 2023 của Tổng Công ty Phân bón và Hoá chất Dầu khí - CTCP thu hẹp 90,5% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 12,2% và biên ròng 3,9%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2023 của Tổng Công ty Phân bón và Hoá chất Dầu khí - CTCP đạt 13.309,3 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của Tổng Công ty Phân bón và Hoá chất Dầu khí - CTCP tại cuối năm 2023 ở mức 11.545,2 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 13,3% tổng tài sản. Hiệu suất vốn chủ còn khiêm tốn với ROE 4,6% trong năm 2023. ROA năm 2023 ở mức 4,0%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DPM qua 21 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006	2005
Doanh thu thuần	16.564,4	13.496,1	13.569,2	18.627,2	12.786,1	7.761,8	7.683,5	9.297,1	7.995,8	7.924,8	9.764,9	9.548,8	10.363,4	13.321,9	9.226,5	6.618,8	6.630,1	6.475,4	1.619,1	3.050,8	2.537,6
Giá vốn hàng bán	13.625,8	11.598,0	11.917,4	10.789,0	8.000,6	6.032,0	6.281,4	7.397,6	5.884,4	5.528,9	6.612,4	7.121,1	7.011,2	8.997,4	5.191,3	4.236,1	4.644,8	4.624,1	982,3	1.924,8	1.780,1
Lợi nhuận gộp	2.938,6	1.898,1	1.651,7	7.838,2	4.785,5	1.729,8	1.402,1	1.899,5	2.111,4	2.395,8	3.152,5	2.427,8	3.352,2	4.324,5	4.035,3	2.382,7	1.985,2	1.851,2	636,8	1.126,0	757,5
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	1.335,0	664,9	690,0	6.586,7	3.646,2	753,3	466,1	854,2	837,3	1.385,2	1.855,7	1.557,4	2.586,2	3.574,7	3.492,5	1.903,0	1.506,6	1.494,9	571,3	821,0	694,2
Lợi nhuận trước thuế	1.352,6	669,3	691,0	6.605,6	3.799,5	847,9	467,1	870,6	852,9	1.393,1	1.880,3	1.284,7	2.467,8	3.542,0	3.510,2	1.921,6	1.519,7	1.500,9	570,8	1.161,5	791,8
Lợi nhuận sau thuế	1.095,0	554,3	529,8	5.584,9	3.171,5	701,6	388,9	712,5	707,8	1.164,8	1.522,5	1.134,5	2.179,2	3.067,6	3.140,6	1.706,9	1.351,3	1.385,3	570,7	1.161,3	791,8
Tài sản ngắn hạn	14.509,5	13.219,6	9.565,1	13.578,9	9.519,6	6.314,2	5.943,9	5.172,0	5.017,1	5.815,9	8.082,3	7.199,9	7.515,2	7.204,0	6.041,1	4.825,6	3.866,9	2.692,5	2.467,6	3.299,7	2.072,5
Hàng tồn kho	3.433,7	1.730,7	1.910,8	3.871,5	2.775,5	1.468,4	1.350,6	1.662,7	1.223,0	923,2	1.365,4	1.491,9	1.340,7	1.171,5	1.160,4	671,3	569,3	1.111,3	400,7	248,1	481,4
Tài sản cố định	2.462,7	2.711,2	2.988,4	3.254,8	3.717,0	4.282,9	4.790,7	5.313,2	1.834,7	1.910,5	1.853,7	2.295,5	2.368,4	2.371,4	2.236,4	1.719,0	1.723,8	1.899,3	2.780,6	3.323,2	4.495,2
Tổng tài sản	17.776,3	16.552,3	13.309,3	17.698,8	13.917,9	11.299,9	11.440,3	11.134,3	10.264,1	9.568,6	10.919,2	10.111,0	10.805,3	10.580,5	9.295,2	7.418,6	6.351,2	5.192,4	5.738,5	6.665,8	6.582,7
Vốn chủ sở hữu	11.532,5	11.179,8	11.545,2	14.017,4	10.713,2	8.247,5	8.161,4	8.255,0	8.043,2	8.229,0	8.547,5	8.788,1	9.346,0	8.959,9	8.227,1	6.193,8	5.487,9	4.719,4	4.370,7	4.644,3	3.655,8
Tổng nợ	6.243,8	5.372,5	1.764,1	3.681,4	3.204,8	3.052,4	3.278,9	2.879,2	2.220,9	1.339,6	2.371,7	1.106,1	1.249,2	1.415,0	883,2	1.188,4	841,8	450,9	1.367,8	2.021,5	2.926,9
ROE	9,5%	5,0%	4,6%	39,8%	29,6%	8,5%	4,8%	8,6%	8,8%	14,2%	17,8%	12,9%	23,3%	34,2%	38,2%	27,6%	24,6%	29,4%	13,1%	25,0%	21,7%
ROA	6,2%	3,3%	4,0%	31,6%	22,8%	6,2%	3,4%	6,4%	6,9%	12,2%	13,9%	11,2%	20,2%	29,0%	33,8%	23,0%	21,3%	26,7%	9,9%	17,4%	12,0%

Chỉ số tài chính năm 2023

Các chỉ số tài chính của DPM năm 2023, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-27,15%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-78,93%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-89,54%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-90,67%
Tăng trưởng tổng tài sản	-24,80%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-59,24%
Tăng trưởng nợ phải trả	-52,08%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-17,64%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	12,17%
Tỷ lệ lãi EBIT	5,47%
Tỷ lệ lãi EBITDA	8,44%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	3,90%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	4,06%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	5,59%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	3,35%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,84 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	5,16 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	4,46 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	6,44 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	14,65 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	40,69 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	8,97 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	4,12 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	88,55 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	14,56 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	25,08 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	4,35 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,88 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	1,06 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	84,15%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	13,25%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	86,75%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	12,86%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	15,28%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	71,87%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	12,98%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	56,30%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	6,71%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	19,98%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	4,03%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	28,13%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	22,45%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	72,08%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	27,92%
XDCBDD/Tài sản cố định	8,74%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	87,83%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	6,25%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	3,70%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,37%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.327,42 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	29.502,14 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	25,09 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,13 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,96 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,21%
Beta	1,29 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	15,90 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	6,96%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	63,65%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-56,70%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	7,10%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	8,18%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	136,93%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	53,56%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	2.414,42 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	741,6 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	1.144,9 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	11.789,9 tỷ
Vốn hóa thị trường	13.031,4 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DPM

Doanh thu năm 2023 của Tổng Công ty Phân bón và Hoá chất Dầu khí - CTCP (DPM) là bao nhiêu?

Năm 2023, Tổng Công ty Phân bón và Hoá chất Dầu khí - CTCP đạt doanh thu khoảng 13.569,2 tỷ đồng.

Năm 2023 DPM lãi hay lỗ?

Năm 2023, Tổng Công ty Phân bón và Hoá chất Dầu khí - CTCP có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 529,8 tỷ đồng.

Doanh thu DPM năm 2023 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2022, doanh thu năm 2023 của DPM giảm khoảng 27,15%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2023 của DPM là bao nhiêu?

Năm 2023, biên lợi nhuận ròng của DPM (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 3,90%.

ROE, ROA năm 2023 của DPM là bao nhiêu?

Năm 2023, ROE của DPM đạt 4,59%, ROA 3,98%.