Báo cáo tài chính Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận (PNG) năm 2012

Phân tích nhanh

Năm 2012, doanh thu Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận (PNG) giảm 7,5% so với năm 2011 — quy mô thu hẹp so với cùng kỳ. Lợi nhuận 2012 của Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận thu hẹp 5,5% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 19,4% và biên ròng 3,3%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2012 của Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận đạt 234,3 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận tại cuối năm 2012 ở mức 66,3 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 70,4% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận năm 2012 ở mức trung bình với ROE 14,2%. ROA năm 2012 ở mức 4,0%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của PNG qua 19 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007
Doanh thu thuần	91,1	94,2	98,5	118,6	103,0	202,0	213,0	192,2	190,4	243,0	121,3	202,7	176,9	285,7	309,0	197,9	136,9	141,5	106,8
Giá vốn hàng bán	51,6	51,2	43,0	60,0	72,6	155,7	151,5	141,5	141,2	144,2	67,6	142,8	117,6	230,2	256,1	161,4	110,0	114,5	92,7
Lợi nhuận gộp	39,5	43,0	55,4	58,6	30,4	46,3	61,5	50,7	49,2	98,7	53,7	59,9	59,4	55,4	52,9	36,5	26,9	27,0	14,1
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	29,2	28,5	23,1	20,2	5,9	0,9	15,0	-77,1	-0,9	30,8	9,3	1,2	8,6	13,2	14,3	11,8	8,8	6,6	2,9
Lợi nhuận trước thuế	29,3	29,5	24,2	20,8	8,8	1,6	15,2	-76,7	0,2	22,4	9,5	3,1	15,0	13,3	13,6	11,6	8,6	6,6	3,0
Lợi nhuận sau thuế	23,4	23,6	24,2	20,8	8,8	2,0	15,4	-76,7	0,2	13,6	7,2	2,4	11,1	9,4	10,0	8,6	7,2	5,7	2,6
Tài sản ngắn hạn	96,3	62,8	49,5	43,3	44,1	38,1	68,7	30,3	113,7	142,5	168,8	143,0	115,0	114,7	117,2	112,5	98,8	89,8	47,4
Hàng tồn kho	0,6	0,6	0,7	1,9	12,5	8,9	26,1	3,0	14,7	17,7	14,8	5,0	4,9	2,0	1,4	17,2	41,3	1,0	1,9
Tài sản cố định	16,9	68,6	72,1	75,3	78,5	82,4	86,0	90,0	96,6	101,0	110,6	106,9	127,3	97,4	55,5	26,4	11,4	12,5	8,9
Tổng tài sản	171,8	145,2	129,4	126,0	127,0	135,5	168,6	134,8	223,9	258,0	316,0	287,8	262,8	234,3	181,4	146,7	116,3	104,2	57,0
Vốn chủ sở hữu	139,4	126,1	103,8	85,2	64,9	56,4	55,1	40,0	117,4	131,3	125,2	76,9	81,5	66,3	66,2	64,2	46,7	43,8	15,5
Tổng nợ	32,5	19,1	25,6	40,9	62,1	79,1	113,6	94,8	106,5	126,7	190,8	207,8	178,1	164,9	112,8	80,4	68,8	59,8	41,5
ROE	16,8%	18,7%	23,3%	24,4%	13,6%	3,6%	27,9%	-191,7%	0,2%	10,4%	5,8%	3,1%	13,6%	14,2%	15,1%	13,4%	15,4%	13,1%	16,8%
ROA	13,6%	16,2%	18,7%	16,5%	6,9%	1,5%	9,1%	-56,9%	0,1%	5,3%	2,3%	0,8%	4,2%	4,0%	5,5%	5,9%	6,2%	5,5%	4,6%

Chỉ số tài chính năm 2012

Các chỉ số tài chính của PNG năm 2012, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-7,54%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	4,85%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-1,80%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-5,67%
Tăng trưởng tổng tài sản	29,17%
Tăng trưởng nợ dài hạn	110,95%
Tăng trưởng nợ phải trả	46,22%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-0,23%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	19,40%
Tỷ lệ lãi EBIT	8,34%
Tỷ lệ lãi EBITDA	8,82%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	3,30%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	14,67%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	21,36%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	4,68%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,34 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,05 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,36 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,07 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	2,27 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	23,61 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	15,46 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	134,10 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	2,72 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	153,32 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	2,38 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	3,74 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,37 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	4,37 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	65,07%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	60,07%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	70,38%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	27,84%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	164,51%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	215,80%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	252,82%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	48,95%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	31,91%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	1,82%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	60,81%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	1,77%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	3,69%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	51,05%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	41,56%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	12,26%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	2,78%
XDCBDD/Tài sản cố định	84,95%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	80,60%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	8,85%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	2,48%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	3,67%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	2.700,63 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	18.119,49 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	4,50 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	13,46%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	35,82%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	22,76%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	14,94%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	17,66%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	18,49%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	56,48%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	291,82%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	23,31%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	10.677,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	23,8 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	25,2 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	107,3 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính PNG

Doanh thu năm 2012 của Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận (PNG) là bao nhiêu?

Năm 2012, Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận đạt doanh thu khoảng 285,7 tỷ đồng.

Năm 2012 PNG lãi hay lỗ?

Năm 2012, Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 9,4 tỷ đồng.

Doanh thu PNG năm 2012 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2011, doanh thu năm 2012 của PNG giảm khoảng 7,54%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2012 của PNG là bao nhiêu?

Năm 2012, biên lợi nhuận ròng của PNG (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 3,30%.

ROE, ROA năm 2012 của PNG là bao nhiêu?

Năm 2012, ROE của PNG đạt 14,20%, ROA 4,02%.