Báo cáo tài chính Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận (PNG) năm 2014

Phân tích nhanh

Doanh thu 2014 của Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận tăng 14,6% so với cùng kỳ, thuộc nhịp tăng trưởng cao. Lợi nhuận 2014 của Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận thu hẹp 78,6% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 29,6% và biên ròng 1,2%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2014 của Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận đạt 287,8 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận tại cuối năm 2014 ở mức 76,9 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 72,2% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Hiệu suất vốn chủ còn khiêm tốn với ROE 3,1% trong năm 2014. ROA năm 2014 ở mức 0,8%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của PNG qua 19 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007
Doanh thu thuần	91,1	94,2	98,5	118,6	103,0	202,0	213,0	192,2	190,4	243,0	121,3	202,7	176,9	285,7	309,0	197,9	136,9	141,5	106,8
Giá vốn hàng bán	51,6	51,2	43,0	60,0	72,6	155,7	151,5	141,5	141,2	144,2	67,6	142,8	117,6	230,2	256,1	161,4	110,0	114,5	92,7
Lợi nhuận gộp	39,5	43,0	55,4	58,6	30,4	46,3	61,5	50,7	49,2	98,7	53,7	59,9	59,4	55,4	52,9	36,5	26,9	27,0	14,1
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	29,2	28,5	23,1	20,2	5,9	0,9	15,0	-77,1	-0,9	30,8	9,3	1,2	8,6	13,2	14,3	11,8	8,8	6,6	2,9
Lợi nhuận trước thuế	29,3	29,5	24,2	20,8	8,8	1,6	15,2	-76,7	0,2	22,4	9,5	3,1	15,0	13,3	13,6	11,6	8,6	6,6	3,0
Lợi nhuận sau thuế	23,4	23,6	24,2	20,8	8,8	2,0	15,4	-76,7	0,2	13,6	7,2	2,4	11,1	9,4	10,0	8,6	7,2	5,7	2,6
Tài sản ngắn hạn	96,3	62,8	49,5	43,3	44,1	38,1	68,7	30,3	113,7	142,5	168,8	143,0	115,0	114,7	117,2	112,5	98,8	89,8	47,4
Hàng tồn kho	0,6	0,6	0,7	1,9	12,5	8,9	26,1	3,0	14,7	17,7	14,8	5,0	4,9	2,0	1,4	17,2	41,3	1,0	1,9
Tài sản cố định	16,9	68,6	72,1	75,3	78,5	82,4	86,0	90,0	96,6	101,0	110,6	106,9	127,3	97,4	55,5	26,4	11,4	12,5	8,9
Tổng tài sản	171,8	145,2	129,4	126,0	127,0	135,5	168,6	134,8	223,9	258,0	316,0	287,8	262,8	234,3	181,4	146,7	116,3	104,2	57,0
Vốn chủ sở hữu	139,4	126,1	103,8	85,2	64,9	56,4	55,1	40,0	117,4	131,3	125,2	76,9	81,5	66,3	66,2	64,2	46,7	43,8	15,5
Tổng nợ	32,5	19,1	25,6	40,9	62,1	79,1	113,6	94,8	106,5	126,7	190,8	207,8	178,1	164,9	112,8	80,4	68,8	59,8	41,5
ROE	16,8%	18,7%	23,3%	24,4%	13,6%	3,6%	27,9%	-191,7%	0,2%	10,4%	5,8%	3,1%	13,6%	14,2%	15,1%	13,4%	15,4%	13,1%	16,8%
ROA	13,6%	16,2%	18,7%	16,5%	6,9%	1,5%	9,1%	-56,9%	0,1%	5,3%	2,3%	0,8%	4,2%	4,0%	5,5%	5,9%	6,2%	5,5%	4,6%

Chỉ số tài chính năm 2014

Các chỉ số tài chính của PNG năm 2014, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	14,59%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	0,93%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-79,59%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-77,71%
Tăng trưởng tổng tài sản	9,52%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-4,56%
Tăng trưởng nợ phải trả	16,68%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-5,75%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	29,56%
Tỷ lệ lãi EBIT	8,75%
Tỷ lệ lãi EBITDA	11,35%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	1,17%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	3,11%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	13,17%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	0,89%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,12 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,88 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,13 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	0,91 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	1,21 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	23,25 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	15,70 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	28,96 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	12,60 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	24,48 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	14,91 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	1,73 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,74 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	2,60 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	75,41%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	47,73%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	72,21%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	26,24%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	207,50%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	181,89%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	275,16%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	49,70%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	13,12%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	1,17%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	76,85%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	3,47%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	5,39%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	50,30%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	37,15%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	97,59%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	2,41%
XDCBDD/Tài sản cố định	16,12%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	70,44%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	18,10%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	3,75%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	7,23%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	512,93 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	15.736,44 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	6,86 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	14,80%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	19,14%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	3,17%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-8,53%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-7,01%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	10,90%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	37,07%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	2.600,86%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	14,44%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	6.251,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	17,7 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	121,7 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính PNG

Doanh thu năm 2014 của Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận (PNG) là bao nhiêu?

Năm 2014, Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận đạt doanh thu khoảng 202,7 tỷ đồng.

Năm 2014 PNG lãi hay lỗ?

Năm 2014, Công ty Cổ phần Thương mại Phú Nhuận có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 2,4 tỷ đồng.

Doanh thu PNG năm 2014 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2013, doanh thu năm 2014 của PNG tăng khoảng 14,59%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2014 của PNG là bao nhiêu?

Năm 2014, biên lợi nhuận ròng của PNG (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 1,17%.

ROE, ROA năm 2014 của PNG là bao nhiêu?

Năm 2014, ROE của PNG đạt 3,09%, ROA 0,83%.