Báo cáo tài chính CTCP Cơ khí và Khoáng sản Hà Giang (HGM) năm 2020

Phân tích nhanh

Doanh thu 2020 của CTCP Cơ khí và Khoáng sản Hà Giang giảm 17,3% so với cùng kỳ, một năm co lại về doanh số. CTCP Cơ khí và Khoáng sản Hà Giang nâng lợi nhuận sau thuế thêm 88,3% trong năm 2020 so với năm 2019. Biên lợi nhuận gộp đạt 26,1%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 15,8%.

Tổng tài sản của CTCP Cơ khí và Khoáng sản Hà Giang tại thời điểm cuối năm 2020 ở mức 178,4 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2020 đạt 150,7 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 15,6% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. ROE năm 2020 của CTCP Cơ khí và Khoáng sản Hà Giang ở mức thấp 7,8%, còn dư địa cải thiện. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 6,5%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của HGM qua 20 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006
Doanh thu thuần	694,8	370,4	175,7	201,0	154,1	73,8	89,2	112,2	104,3	87,5	85,2	112,5	165,8	182,9	195,3	95,1	52,1	56,3	76,2	56,8
Giá vốn hàng bán	114,9	130,8	93,5	76,0	70,2	54,5	61,7	65,1	51,6	59,7	55,2	64,9	63,4	53,0	45,9	35,5	29,1	32,0	35,3	25,1
Lợi nhuận gộp	579,9	239,6	82,1	125,0	83,9	19,2	27,5	47,1	52,7	27,8	30,0	47,6	102,4	129,9	149,4	59,6	23,0	24,3	41,0	31,7
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	595,9	234,1	71,0	69,8	130,9	15,8	7,8	41,6	29,6	9,2	23,0	41,2	106,9	144,4	161,8	61,6	24,4	24,6	38,7	29,2
Lợi nhuận trước thuế	592,2	229,8	69,3	68,1	128,1	13,5	7,2	40,1	29,1	17,5	22,2	32,2	95,4	149,7	160,7	62,1	24,6	25,5	40,7	29,3
Lợi nhuận sau thuế	475,7	183,2	54,9	53,9	107,4	11,7	6,2	35,2	26,8	16,9	20,6	30,1	86,6	138,3	149,4	57,6	23,0	25,5	40,7	29,3
Tài sản ngắn hạn	515,5	343,8	169,0	143,7	128,1	98,8	94,7	145,2	165,8	133,5	132,4	161,4	219,6	248,8	222,5	132,8	97,7	103,9	79,9	40,9
Hàng tồn kho	23,3	23,8	34,7	39,6	31,6	36,5	33,1	15,4	18,6	20,6	25,2	25,8	13,3	10,3	12,2	6,0	9,5	7,8	5,9	2,1
Tài sản cố định	18,6	17,8	14,5	17,3	17,8	20,1	28,1	36,7	33,2	35,1	43,5	58,8	73,1	29,4	25,7	9,1	7,3	8,1	14,6	19,2
Tổng tài sản	623,8	424,9	238,8	215,5	238,5	178,4	178,4	250,6	263,1	250,3	275,1	289,1	333,6	288,6	254,4	144,2	106,1	113,0	95,7	61,0
Vốn chủ sở hữu	475,7	343,2	197,5	182,0	202,5	150,7	151,4	215,1	211,4	212,1	203,5	228,4	270,0	256,0	195,6	113,3	86,6	72,6	64,8	34,6
Tổng nợ	148,1	81,7	41,3	33,5	36,1	27,8	26,9	35,5	51,7	38,2	71,6	60,7	63,6	32,6	58,7	30,9	19,5	40,4	30,9	26,4
ROE	100,0%	53,4%	27,8%	29,6%	53,0%	7,8%	4,1%	16,4%	12,7%	8,0%	10,1%	13,2%	32,1%	54,0%	76,4%	50,8%	26,6%	35,2%	62,9%	84,5%
ROA	76,3%	43,1%	23,0%	25,0%	45,0%	6,5%	3,5%	14,0%	10,2%	6,7%	7,5%	10,4%	25,9%	47,9%	58,8%	39,9%	21,7%	22,6%	42,6%	48,0%

Chỉ số tài chính năm 2020

Các chỉ số tài chính của HGM năm 2020, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-17,35%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-30,04%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	88,29%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	88,32%
Tăng trưởng tổng tài sản	0,04%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-0,05%
Tăng trưởng nợ phải trả	3,02%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-0,49%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	26,07%
Tỷ lệ lãi EBIT	18,28%
Tỷ lệ lãi EBITDA	29,12%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	15,84%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	7,73%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	8,21%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	6,55%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	1,29 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	4,28 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	3,35 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	6,79 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	21.867,68 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	11,62 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	31,41 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	2,99 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	122,22 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	22,26 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	16,40 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	7,33 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,83 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,98 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	52,42%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	0,56%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	15,56%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	84,44%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	9,66%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	0,66%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	18,42%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	55,39%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	18,95%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	30,35%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	13,65%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	36,94%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,10%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	44,61%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	11,28%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	52,34%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	47,66%
XDCBDD/Tài sản cố định	34,45%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	73,93%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	1,99%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	15,68%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,00%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	980,05 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	12.640,16 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	35,71 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	2,77 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	5,66 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,02%
Beta	0,02 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	29,64 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-6,94%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-35,15%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	76,43%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	11,14%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-8,18%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-2,87%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-3,40%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-32,31%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-18,43%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-429,14 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	13,5 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	21,5 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	399,5 tỷ
Vốn hóa thị trường	417,2 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính HGM

Doanh thu năm 2020 của CTCP Cơ khí và Khoáng sản Hà Giang (HGM) là bao nhiêu?

Năm 2020, CTCP Cơ khí và Khoáng sản Hà Giang đạt doanh thu khoảng 73,8 tỷ đồng.

Năm 2020 HGM lãi hay lỗ?

Năm 2020, CTCP Cơ khí và Khoáng sản Hà Giang có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 11,7 tỷ đồng.

Doanh thu HGM năm 2020 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2019, doanh thu năm 2020 của HGM giảm khoảng 17,35%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2020 của HGM là bao nhiêu?

Năm 2020, biên lợi nhuận ròng của HGM (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 15,84%.

ROE, ROA năm 2020 của HGM là bao nhiêu?

Năm 2020, ROE của HGM đạt 7,75%, ROA 6,55%.