Báo cáo tài chính CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 (DC2) năm 2016

Phân tích nhanh

CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2016 với mức tăng 108,9% so với 2015. Lợi nhuận sau thuế năm 2016 của CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 tăng 953,8% so với năm 2015, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 6,7% và biên ròng 2,3%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2016 của CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 đạt 80,9 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 tại cuối năm 2016 ở mức 30,9 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 61,8% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 năm 2016 ở mức trung bình với ROE 10,4%. ROA năm 2016 ở mức 4,0%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DC2 qua 18 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008
Doanh thu thuần	204,3	250,2	210,0	333,1	322,6	283,3	190,4	85,0	98,3	141,6	67,8	35,3	69,9	58,3	137,0	100,7	67,7	55,0
Giá vốn hàng bán	168,0	215,0	173,9	294,7	294,0	254,6	173,5	86,8	87,1	132,1	63,4	40,7	68,2	54,4	125,3	88,4	59,7	49,0
Lợi nhuận gộp	36,4	35,2	36,1	38,4	28,6	28,6	17,0	-1,8	11,2	9,6	4,4	-5,3	1,7	3,8	11,7	12,3	8,0	6,0
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	6,2	8,4	4,2	5,7	8,9	11,6	5,2	-10,8	3,2	3,3	1,2	-11,7	-2,4	0,0	5,5	8,1	7,0	3,4
Lợi nhuận trước thuế	8,9	8,3	4,3	6,3	8,8	13,2	7,7	-10,7	3,1	3,2	0,3	-10,1	-3,1	0,8	5,6	8,1	7,1	3,5
Lợi nhuận sau thuế	5,8	5,6	1,0	3,5	6,9	10,3	7,0	-10,7	3,1	3,2	0,3	-10,1	-3,1	0,7	3,9	6,0	5,8	3,1
Tài sản ngắn hạn	301,9	253,4	328,1	382,3	225,2	185,2	140,3	42,8	86,3	65,2	81,8	60,7	97,0	86,2	74,3	60,5	33,6	26,8
Hàng tồn kho	76,8	28,4	11,3	44,8	53,3	82,1	43,4	13,3	45,6	37,7	52,4	51,3	51,7	59,1	48,5	38,8	15,4	16,5
Tài sản cố định	53,4	51,0	40,2	43,4	24,6	23,2	12,4	7,8	8,7	10,0	3,1	5,4	5,9	14,8	24,5	34,5	22,0	11,6
Tổng tài sản	410,8	322,4	396,0	442,5	260,5	214,7	159,7	54,3	98,1	80,9	91,2	67,2	112,4	112,8	111,2	106,3	60,9	38,6
Vốn chủ sở hữu	122,5	119,7	80,2	79,7	74,3	35,6	25,3	18,3	31,5	30,9	27,7	27,4	33,7	36,9	40,6	37,6	19,3	13,5
Tổng nợ	288,3	202,7	315,8	362,8	186,1	179,1	134,4	36,0	66,7	50,0	63,5	39,8	78,7	75,9	70,6	68,7	41,6	25,1
ROE	4,8%	4,7%	1,3%	4,4%	9,2%	28,9%	27,7%	-58,4%	9,8%	10,4%	1,1%	-37,0%	-9,3%	1,9%	9,6%	16,1%	30,2%	22,8%
ROA	1,4%	1,7%	0,3%	0,8%	2,6%	4,8%	4,4%	-19,7%	3,1%	4,0%	0,3%	-15,1%	-2,8%	0,6%	3,5%	5,7%	9,6%	8,0%

Chỉ số tài chính năm 2016

Các chỉ số tài chính của DC2 năm 2016, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	108,89%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	118,52%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	953,83%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	953,83%
Tăng trưởng tổng tài sản	-11,30%
Tăng trưởng nợ phải trả	-21,28%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	11,63%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	6,75%
Tỷ lệ lãi EBIT	4,21%
Tỷ lệ lãi EBITDA	28,33%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	2,27%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	10,99%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	19,24%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	3,74%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,02 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,59 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,02 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,40 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	2,17 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	7,08 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	32,03 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	7,01 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	52,08 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	19,19 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	19,02 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	21,63 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,65 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	4,84 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	93,01%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	29,70%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	61,83%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	38,17%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	150,65%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	77,81%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	161,98%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	80,58%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	1,23%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	40,96%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	57,82%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,00%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	19,42%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	12,30%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	87,66%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	12,34%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	93,25%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,00%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	2,50%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	1,94%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.276,32 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	12.254,59 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	3,90 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,41 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,09 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,67 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	6,00 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	5,74%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	17,46%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-2,05%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	5,81%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	5,81%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	10,04%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	26,30%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	247,19%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	16,24%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	3.223,53 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	6,0 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	40,1 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	35,8 tỷ
Vốn hóa thị trường	12,6 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DC2

Doanh thu năm 2016 của CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 (DC2) là bao nhiêu?

Năm 2016, CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 đạt doanh thu khoảng 141,6 tỷ đồng.

Năm 2016 DC2 lãi hay lỗ?

Năm 2016, CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 3,2 tỷ đồng.

Doanh thu DC2 năm 2016 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2015, doanh thu năm 2016 của DC2 tăng khoảng 108,89%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2016 của DC2 là bao nhiêu?

Năm 2016, biên lợi nhuận ròng của DC2 (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 2,27%.

ROE, ROA năm 2016 của DC2 là bao nhiêu?

Năm 2016, ROE của DC2 đạt 10,41%, ROA 3,98%.