Báo cáo tài chính CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 (DC2) năm 2021

Phân tích nhanh

CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2021 với mức tăng 13,9% so với 2020. Lợi nhuận 2021 của CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 thu hẹp 33,1% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 8,9% và biên ròng 2,1%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2021 của CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 đạt 260,5 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 tại cuối năm 2021 ở mức 74,3 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 71,5% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 năm 2021 ở mức trung bình với ROE 9,2%. ROA năm 2021 ở mức 2,6%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DC2 qua 18 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008
Doanh thu thuần	204,3	250,2	210,0	333,1	322,6	283,3	190,4	85,0	98,3	141,6	67,8	35,3	69,9	58,3	137,0	100,7	67,7	55,0
Giá vốn hàng bán	168,0	215,0	173,9	294,7	294,0	254,6	173,5	86,8	87,1	132,1	63,4	40,7	68,2	54,4	125,3	88,4	59,7	49,0
Lợi nhuận gộp	36,4	35,2	36,1	38,4	28,6	28,6	17,0	-1,8	11,2	9,6	4,4	-5,3	1,7	3,8	11,7	12,3	8,0	6,0
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	6,2	8,4	4,2	5,7	8,9	11,6	5,2	-10,8	3,2	3,3	1,2	-11,7	-2,4	0,0	5,5	8,1	7,0	3,4
Lợi nhuận trước thuế	8,9	8,3	4,3	6,3	8,8	13,2	7,7	-10,7	3,1	3,2	0,3	-10,1	-3,1	0,8	5,6	8,1	7,1	3,5
Lợi nhuận sau thuế	5,8	5,6	1,0	3,5	6,9	10,3	7,0	-10,7	3,1	3,2	0,3	-10,1	-3,1	0,7	3,9	6,0	5,8	3,1
Tài sản ngắn hạn	301,9	253,4	328,1	382,3	225,2	185,2	140,3	42,8	86,3	65,2	81,8	60,7	97,0	86,2	74,3	60,5	33,6	26,8
Hàng tồn kho	76,8	28,4	11,3	44,8	53,3	82,1	43,4	13,3	45,6	37,7	52,4	51,3	51,7	59,1	48,5	38,8	15,4	16,5
Tài sản cố định	53,4	51,0	40,2	43,4	24,6	23,2	12,4	7,8	8,7	10,0	3,1	5,4	5,9	14,8	24,5	34,5	22,0	11,6
Tổng tài sản	410,8	322,4	396,0	442,5	260,5	214,7	159,7	54,3	98,1	80,9	91,2	67,2	112,4	112,8	111,2	106,3	60,9	38,6
Vốn chủ sở hữu	122,5	119,7	80,2	79,7	74,3	35,6	25,3	18,3	31,5	30,9	27,7	27,4	33,7	36,9	40,6	37,6	19,3	13,5
Tổng nợ	288,3	202,7	315,8	362,8	186,1	179,1	134,4	36,0	66,7	50,0	63,5	39,8	78,7	75,9	70,6	68,7	41,6	25,1
ROE	4,8%	4,7%	1,3%	4,4%	9,2%	28,9%	27,7%	-58,4%	9,8%	10,4%	1,1%	-37,0%	-9,3%	1,9%	9,6%	16,1%	30,2%	22,8%
ROA	1,4%	1,7%	0,3%	0,8%	2,6%	4,8%	4,4%	-19,7%	3,1%	4,0%	0,3%	-15,1%	-2,8%	0,6%	3,5%	5,7%	9,6%	8,0%

Chỉ số tài chính năm 2021

Các chỉ số tài chính của DC2 năm 2021, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	13,87%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-0,16%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-33,47%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-33,07%
Tăng trưởng tổng tài sản	21,32%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-96,24%
Tăng trưởng nợ phải trả	3,92%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	108,92%
Tăng trưởng vốn điều lệ	148,09%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	8,86%
Tỷ lệ lãi EBIT	4,94%
Tỷ lệ lãi EBITDA	9,03%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	2,13%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	12,51%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	26,33%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	2,89%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,03 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,93 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,17 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,21 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	2,23 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	5,14 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	71,00 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	11,03 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	33,09 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	16,03 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	22,78 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	26,19 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	2,48 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	8,68 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	99,78%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	55,56%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	71,46%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	28,54%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	249,85%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	194,67%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	250,39%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	86,44%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	2,11%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	11,55%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	62,15%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	23,68%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,51%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	13,56%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	9,46%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	68,24%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	31,76%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	91,14%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	4,33%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	2,22%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	2.028,93 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	11.890,81 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	7,29 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,24 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,29 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,03%
Beta	0,20 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	14,58 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-16,74%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-29,06%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	1,94%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-20,72%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-72,61%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-603,48%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-29,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-8.634,30 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	15,9 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	29,1 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	232,5 tỷ
Vốn hóa thị trường	92,5 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DC2

Doanh thu năm 2021 của CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 (DC2) là bao nhiêu?

Năm 2021, CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 đạt doanh thu khoảng 322,6 tỷ đồng.

Năm 2021 DC2 lãi hay lỗ?

Năm 2021, CTCP Đầu tư Phát triển - Xây dựng DIC Số 2 có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 6,9 tỷ đồng.

Doanh thu DC2 năm 2021 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2020, doanh thu năm 2021 của DC2 tăng khoảng 13,87%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2021 của DC2 là bao nhiêu?

Năm 2021, biên lợi nhuận ròng của DC2 (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 2,13%.

ROE, ROA năm 2021 của DC2 là bao nhiêu?

Năm 2021, ROE của DC2 đạt 9,25%, ROA 2,64%.