Báo cáo tài chính CTCP Đầu tư Tài chính Hoàng Minh (KPF) năm 2020

Phân tích nhanh

Năm 2020, doanh thu CTCP Đầu tư Tài chính Hoàng Minh (KPF) giảm 88,3% so với năm 2019 — quy mô thu hẹp so với cùng kỳ. Lợi nhuận 2020 của CTCP Đầu tư Tài chính Hoàng Minh thu hẹp 16,5% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 95,3% và biên ròng 64,9%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2020 của CTCP Đầu tư Tài chính Hoàng Minh đạt 1.329,8 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Đầu tư Tài chính Hoàng Minh tại cuối năm 2020 ở mức 260,2 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 80,4% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Đầu tư Tài chính Hoàng Minh năm 2020 ở mức trung bình với ROE 10,0%. ROA năm 2020 ở mức 2,0%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của KPF qua 14 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012
Doanh thu thuần	—	—	1,0	2,0	53,9	40,0	342,2	469,8	99,1	103,0	90,3	22,7	5,6	1,6
Giá vốn hàng bán	—	—	—	—	19,4	1,9	300,5	439,6	95,5	86,3	66,0	19,1	4,0	—
Lợi nhuận gộp	—	—	1,0	2,0	34,5	38,1	41,7	30,3	3,6	16,8	24,3	3,6	1,6	1,6
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-0,5	-275,4	2,4	81,9	74,7	30,3	39,0	27,6	20,7	11,7	20,6	2,0	0,1	0,2
Lợi nhuận trước thuế	-1,8	-276,9	1,5	82,4	87,7	30,7	39,2	27,8	20,7	11,7	21,1	2,0	0,1	0,2
Lợi nhuận sau thuế	-1,8	-276,9	1,0	71,5	76,0	26,0	31,1	22,2	16,4	9,2	16,3	1,6	0,0	0,2
Tài sản ngắn hạn	50,4	50,2	322,8	515,6	967,5	631,7	584,0	627,3	145,6	75,5	52,4	38,2	10,7	5,1
Hàng tồn kho	—	—	—	—	—	317,1	392,0	152,6	—	0,3	0,1	0,0	0,5	—
Tài sản cố định	—	0,0	0,0	0,0	34,5	0,8	0,8	2,9	—	1,3	1,6	1,0	1,4	0,3
Tổng tài sản	532,4	532,3	806,3	803,9	1.071,1	1.329,8	857,9	684,4	213,1	251,4	185,4	177,6	15,9	9,2
Vốn chủ sở hữu	513,9	515,8	792,7	791,7	755,7	260,2	237,4	215,8	199,7	183,3	174,1	31,8	14,0	7,3
Tổng nợ	18,5	16,5	13,6	12,2	315,4	1.069,6	620,6	468,6	13,5	68,1	11,3	145,8	1,9	1,9
ROE	-0,4%	-53,7%	0,1%	9,0%	10,1%	10,0%	13,1%	10,3%	8,2%	5,0%	9,4%	5,0%	0,1%	3,4%
ROA	-0,3%	-52,0%	0,1%	8,9%	7,1%	2,0%	3,6%	3,2%	7,7%	3,7%	8,8%	0,9%	0,1%	2,7%

Chỉ số tài chính năm 2020

Các chỉ số tài chính của KPF năm 2020, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-88,31%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-8,62%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-21,74%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-16,91%
Tăng trưởng tổng tài sản	55,00%
Tăng trưởng nợ phải trả	72,36%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	9,61%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	95,26%
Tỷ lệ lãi EBIT	76,67%
Tỷ lệ lãi EBITDA	77,51%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	64,94%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	9,77%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	7,09%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	2,22%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,07 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,45 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,07 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	0,90 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	0,00 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	31,13 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	11,72 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	0,01 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	30.520,60 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	0,01 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	64.004,73 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	101,60 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,06 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,31 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	65,68%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	27,60%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	80,44%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	19,56%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	270,03%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	141,09%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	411,12%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	47,51%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	7,57%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	26,27%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	50,19%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	15,97%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	52,49%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	0,06%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	75,56%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	24,44%
XDCBDD/Tài sản cố định	82.313,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	4,74%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,00%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	24,91%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,00%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.348,44 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	14.439,55 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	16,54 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,54 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	10,04 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,14 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	23,51 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-208,82%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-11,89%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	5,25%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	42,87%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	43,19%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-6,28%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-32,10%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-275,64%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-7,81%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-4.635,77 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	30,7 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	31,0 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	721,1 tỷ
Vốn hóa thị trường	401,8 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính KPF

Doanh thu năm 2020 của CTCP Đầu tư Tài chính Hoàng Minh (KPF) là bao nhiêu?

Năm 2020, CTCP Đầu tư Tài chính Hoàng Minh đạt doanh thu khoảng 40,0 tỷ đồng.

Năm 2020 KPF lãi hay lỗ?

Năm 2020, CTCP Đầu tư Tài chính Hoàng Minh có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 26,0 tỷ đồng.

Doanh thu KPF năm 2020 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2019, doanh thu năm 2020 của KPF giảm khoảng 88,31%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2020 của KPF là bao nhiêu?

Năm 2020, biên lợi nhuận ròng của KPF (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 64,94%.

ROE, ROA năm 2020 của KPF là bao nhiêu?

Năm 2020, ROE của KPF đạt 9,98%, ROA 1,95%.