Báo cáo tài chính CTCP Du lịch Hương Giang (HGT) năm 2016

Phân tích nhanh

CTCP Du lịch Hương Giang giữ doanh thu năm 2016 ổn định so với cùng kỳ, biến động không đáng kể. CTCP Du lịch Hương Giang tiếp tục ghi nhận lợi nhuận sau thuế âm trong năm 2016, chưa trở lại điểm hòa vốn. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 22,6% và biên ròng -9,8%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2016 của CTCP Du lịch Hương Giang đạt 371,0 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Du lịch Hương Giang tại cuối năm 2016 ở mức 222,8 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 39,9% tổng tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của HGT qua 18 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2008	2007
Doanh thu thuần	38,5	57,4	51,1	36,6	9,0	29,0	93,8	86,1	81,5	77,9	79,4	73,4	75,6	96,1	103,4	84,5	80,2	79,0
Giá vốn hàng bán	33,4	44,0	36,3	28,7	14,6	32,7	76,6	67,8	64,2	60,3	74,0	66,5	69,5	91,9	96,5	79,0	71,4	74,6
Lợi nhuận gộp	5,0	13,4	14,8	7,9	-5,6	-3,7	17,2	18,3	17,3	17,6	5,4	6,9	6,1	4,2	6,9	5,5	8,8	4,4
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-19,5	67,7	0,9	-6,0	-29,9	-31,9	3,1	3,4	0,3	-9,5	-12,0	-1,6	3,4	2,8	10,7	9,4	20,6	7,2
Lợi nhuận trước thuế	-19,5	66,8	1,0	-6,0	-31,2	-42,4	3,8	3,7	1,4	-7,1	-13,7	-3,7	3,2	2,4	10,3	9,4	21,0	6,6
Lợi nhuận sau thuế	-19,9	64,6	1,0	-6,0	-31,2	-42,4	3,8	3,6	1,2	-7,7	-13,7	-3,7	3,2	2,3	9,7	8,8	18,2	0,9
Tài sản ngắn hạn	102,4	127,0	64,3	63,6	66,1	60,3	79,9	77,4	68,4	205,9	57,0	51,4	53,0	54,9	67,0	117,0	205,6	210,3
Hàng tồn kho	0,4	0,4	0,3	0,3	0,2	0,5	0,8	0,9	0,8	0,9	1,0	1,0	0,9	1,0	1,2	0,9	1,0	1,0
Tài sản cố định	36,6	39,0	42,8	47,0	25,1	38,8	40,8	42,7	39,3	44,4	51,2	56,7	88,5	122,0	139,1	92,8	102,3	61,9
Tổng tài sản	254,1	256,1	212,0	213,1	200,3	225,6	269,7	270,4	268,3	371,0	246,1	264,3	272,0	307,6	327,0	388,7	467,4	427,8
Vốn chủ sở hữu	186,4	206,3	141,7	140,7	146,7	181,8	224,1	221,9	224,0	222,8	230,5	243,1	252,8	269,2	276,2	228,0	173,7	152,6
Tổng nợ	67,7	49,8	70,3	72,4	53,6	43,8	45,5	48,5	44,3	148,1	15,6	20,1	18,7	37,8	48,6	157,7	290,6	272,4
ROE	-10,7%	31,3%	0,7%	-4,3%	-21,3%	-23,3%	1,7%	1,6%	0,5%	-3,4%	-5,9%	-1,5%	1,2%	0,8%	3,5%	3,9%	10,5%	0,6%
ROA	-7,8%	25,2%	0,5%	-2,8%	-15,6%	-18,8%	1,4%	1,3%	0,4%	-2,1%	-5,6%	-1,4%	1,2%	0,7%	3,0%	2,3%	3,9%	0,2%

Chỉ số tài chính năm 2016

Các chỉ số tài chính của HGT năm 2016, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-1,83%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	225,56%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	0,00%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	0,00%
Tăng trưởng nợ phải trả	848,58%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-3,32%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	22,64%
Tỷ lệ lãi EBIT	-8,42%
Tỷ lệ lãi EBITDA	-1,21%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	-9,82%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	-3,36%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	-2,88%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	-2,47%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,98 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,40 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,98 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,41 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	-11,26 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	13,42 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	10,64 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	132,90 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	2,75 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	37,55 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	9,72 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	1,63 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,25 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,34 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	98,73%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	1,39%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	39,93%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	60,07%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	65,63%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	2,31%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	66,48%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	55,51%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	69,31%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,39%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	29,84%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	0,44%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,02%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	44,49%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	11,98%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	97,69%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	2,31%
XDCBDD/Tài sản cố định	29,64%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	77,36%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	1,40%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	37,30%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,75%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	-381,01 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	11.142,47 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	20,96 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-15,34%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-8,17%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	72,26%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-79,57%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	33,89%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-3,22%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-5,36%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	125,59%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-8,07%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	0,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	-6,6 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	-0,9 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	-137,6 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính HGT

Doanh thu năm 2016 của CTCP Du lịch Hương Giang (HGT) là bao nhiêu?

Năm 2016, CTCP Du lịch Hương Giang đạt doanh thu khoảng 77,9 tỷ đồng.

Năm 2016 HGT lãi hay lỗ?

Năm 2016, CTCP Du lịch Hương Giang thua lỗ với lợi nhuận sau thuế khoảng -7,7 tỷ đồng.

Doanh thu HGT năm 2016 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2015, doanh thu năm 2016 của HGT giảm khoảng 1,83%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2016 của HGT là bao nhiêu?

Năm 2016, biên lợi nhuận ròng của HGT (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng -9,82%.

ROE, ROA năm 2016 của HGT là bao nhiêu?

Năm 2016, ROE của HGT đạt -3,44%, ROA -2,06%.