Báo cáo tài chính CTCP Du lịch Hương Giang (HGT) năm 2022

Phân tích nhanh

Doanh thu 2022 của CTCP Du lịch Hương Giang tăng 308,9% so với cùng kỳ, thuộc nhịp tăng trưởng cao. CTCP Du lịch Hương Giang tiếp tục ghi nhận lợi nhuận sau thuế âm trong năm 2022, chưa trở lại điểm hòa vốn. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 21,6% và biên ròng -16,3%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2022 của CTCP Du lịch Hương Giang đạt 213,1 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Du lịch Hương Giang tại cuối năm 2022 ở mức 140,7 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 34,0% tổng tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của HGT qua 18 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2008	2007
Doanh thu thuần	38,5	57,4	51,1	36,6	9,0	29,0	93,8	86,1	81,5	77,9	79,4	73,4	75,6	96,1	103,4	84,5	80,2	79,0
Giá vốn hàng bán	33,4	44,0	36,3	28,7	14,6	32,7	76,6	67,8	64,2	60,3	74,0	66,5	69,5	91,9	96,5	79,0	71,4	74,6
Lợi nhuận gộp	5,0	13,4	14,8	7,9	-5,6	-3,7	17,2	18,3	17,3	17,6	5,4	6,9	6,1	4,2	6,9	5,5	8,8	4,4
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-19,5	67,7	0,9	-6,0	-29,9	-31,9	3,1	3,4	0,3	-9,5	-12,0	-1,6	3,4	2,8	10,7	9,4	20,6	7,2
Lợi nhuận trước thuế	-19,5	66,8	1,0	-6,0	-31,2	-42,4	3,8	3,7	1,4	-7,1	-13,7	-3,7	3,2	2,4	10,3	9,4	21,0	6,6
Lợi nhuận sau thuế	-19,9	64,6	1,0	-6,0	-31,2	-42,4	3,8	3,6	1,2	-7,7	-13,7	-3,7	3,2	2,3	9,7	8,8	18,2	0,9
Tài sản ngắn hạn	102,4	127,0	64,3	63,6	66,1	60,3	79,9	77,4	68,4	205,9	57,0	51,4	53,0	54,9	67,0	117,0	205,6	210,3
Hàng tồn kho	0,4	0,4	0,3	0,3	0,2	0,5	0,8	0,9	0,8	0,9	1,0	1,0	0,9	1,0	1,2	0,9	1,0	1,0
Tài sản cố định	36,6	39,0	42,8	47,0	25,1	38,8	40,8	42,7	39,3	44,4	51,2	56,7	88,5	122,0	139,1	92,8	102,3	61,9
Tổng tài sản	254,1	256,1	212,0	213,1	200,3	225,6	269,7	270,4	268,3	371,0	246,1	264,3	272,0	307,6	327,0	388,7	467,4	427,8
Vốn chủ sở hữu	186,4	206,3	141,7	140,7	146,7	181,8	224,1	221,9	224,0	222,8	230,5	243,1	252,8	269,2	276,2	228,0	173,7	152,6
Tổng nợ	67,7	49,8	70,3	72,4	53,6	43,8	45,5	48,5	44,3	148,1	15,6	20,1	18,7	37,8	48,6	157,7	290,6	272,4
ROE	-10,7%	31,3%	0,7%	-4,3%	-21,3%	-23,3%	1,7%	1,6%	0,5%	-3,4%	-5,9%	-1,5%	1,2%	0,8%	3,5%	3,9%	10,5%	0,6%
ROA	-7,8%	25,2%	0,5%	-2,8%	-15,6%	-18,8%	1,4%	1,3%	0,4%	-2,1%	-5,6%	-1,4%	1,2%	0,7%	3,0%	2,3%	3,9%	0,2%

Chỉ số tài chính năm 2022

Các chỉ số tài chính của HGT năm 2022, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	308,94%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	39,92%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-119,15%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-119,15%
Tăng trưởng tổng tài sản	6,40%
Tăng trưởng nợ dài hạn	112,35%
Tăng trưởng nợ phải trả	35,05%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-4,08%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	21,57%
Tỷ lệ lãi EBIT	-14,56%
Tỷ lệ lãi EBITDA	-7,96%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	-16,32%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	-4,16%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	-3,34%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	-2,89%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,85 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,26 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,85 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,26 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	-8,29 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	46,14 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	7,91 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	117,88 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	3,10 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	31,11 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	11,73 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	1,02 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,18 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,26 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	69,55%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	15,59%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	33,98%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	66,02%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	35,80%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	23,61%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	51,48%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	29,86%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	67,39%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	27,74%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	0,46%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	4,41%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	70,14%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	22,03%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	97,87%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	2,13%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	78,43%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	2,53%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	28,84%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	1,76%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	-299,01 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	7.034,87 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	-32,44 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,38 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	5,29 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,20 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	-34,55 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	14,16%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	10,30%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	9,14%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	2,44%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	3,69%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-86,60%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	7,17%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	259,52 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	-5,3 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	-2,9 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	184,3 tỷ
Vốn hóa thị trường	194,0 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính HGT

Doanh thu năm 2022 của CTCP Du lịch Hương Giang (HGT) là bao nhiêu?

Năm 2022, CTCP Du lịch Hương Giang đạt doanh thu khoảng 36,6 tỷ đồng.

Năm 2022 HGT lãi hay lỗ?

Năm 2022, CTCP Du lịch Hương Giang thua lỗ với lợi nhuận sau thuế khoảng -6,0 tỷ đồng.

Doanh thu HGT năm 2022 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2021, doanh thu năm 2022 của HGT tăng khoảng 308,94%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2022 của HGT là bao nhiêu?

Năm 2022, biên lợi nhuận ròng của HGT (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng -16,32%.

ROE, ROA năm 2022 của HGT là bao nhiêu?

Năm 2022, ROE của HGT đạt -4,25%, ROA -2,81%.