Báo cáo tài chính CTCP Dược phẩm TW25 (UPH) năm 2017

Phân tích nhanh

Năm 2017, doanh thu CTCP Dược phẩm TW25 (UPH) giảm 2,1% so với năm 2016 — quy mô thu hẹp so với cùng kỳ. Lợi nhuận sau thuế năm 2017 của CTCP Dược phẩm TW25 tăng 54,1% so với năm 2016, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 15,0% và biên ròng 3,1%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2017 của CTCP Dược phẩm TW25 đạt 395,3 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Dược phẩm TW25 tại cuối năm 2017 ở mức 164,2 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 58,5% tổng tài sản. Hiệu suất vốn chủ còn khiêm tốn với ROE 3,1% trong năm 2017. ROA năm 2017 ở mức 1,3%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của UPH qua 18 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008
Doanh thu thuần	113,0	130,6	140,1	150,2	166,1	172,2	116,5	113,1	162,3	165,9	150,8	173,0	150,4	131,9	167,5	138,7	124,7	107,1
Giá vốn hàng bán	98,5	113,5	121,9	128,7	146,6	154,0	102,9	99,1	138,0	137,7	124,6	129,0	114,4	102,4	130,1	105,4	98,6	84,9
Lợi nhuận gộp	14,5	17,0	18,3	21,5	19,6	18,2	13,6	13,9	24,4	28,2	26,2	44,0	36,1	29,4	37,4	33,3	26,1	22,2
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	2,8	2,6	2,3	1,9	-7,0	-6,1	-9,5	0,4	6,4	3,9	1,7	7,7	7,5	5,1	16,0	15,1	10,8	9,4
Lợi nhuận trước thuế	2,9	2,6	2,2	2,0	-7,3	-6,6	0,7	12,7	6,4	3,8	3,1	8,5	7,5	5,2	16,6	15,2	12,0	9,6
Lợi nhuận sau thuế	2,3	3,1	2,2	2,1	-7,2	-6,8	-1,1	8,2	5,1	3,3	2,5	6,9	6,2	4,7	13,8	11,6	9,7	7,2
Tài sản ngắn hạn	295,6	292,7	276,3	275,4	273,6	288,9	290,2	168,5	175,3	145,3	134,4	90,0	96,3	87,0	105,4	108,1	72,7	69,4
Hàng tồn kho	191,3	199,2	198,2	213,4	208,1	225,7	215,2	66,5	32,3	31,8	44,9	50,4	47,3	48,2	44,6	63,6	44,1	35,7
Tài sản cố định	17,8	19,9	22,6	26,1	27,2	30,5	29,1	29,3	38,9	42,3	44,2	48,2	49,2	49,2	44,4	42,2	43,7	48,3
Tổng tài sản	387,7	386,8	372,2	374,7	373,1	391,7	391,6	411,0	395,3	191,6	182,7	142,7	154,1	144,9	158,6	158,8	125,2	121,7
Vốn chủ sở hữu	157,4	155,2	152,1	149,9	147,8	155,0	161,9	167,8	164,2	161,2	94,6	71,4	70,2	67,4	60,1	59,5	55,6	52,3
Tổng nợ	230,2	231,7	220,1	224,8	225,3	236,7	229,8	243,2	231,1	30,4	88,1	71,4	83,9	77,5	98,4	99,3	69,6	69,4
ROE	1,4%	2,0%	1,5%	1,4%	-4,9%	-4,4%	-0,7%	4,9%	3,1%	2,0%	2,7%	9,7%	8,9%	7,0%	22,9%	19,4%	17,4%	13,7%
ROA	0,6%	0,8%	0,6%	0,6%	-1,9%	-1,7%	-0,3%	2,0%	1,3%	1,7%	1,4%	4,8%	4,0%	3,3%	8,7%	7,3%	7,7%	5,9%

Chỉ số tài chính năm 2017

Các chỉ số tài chính của UPH năm 2017, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-2,13%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-13,55%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	67,91%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	54,05%
Tăng trưởng tổng tài sản	106,34%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-9,38%
Tăng trưởng nợ phải trả	660,18%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	1,86%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	15,01%
Tỷ lệ lãi EBIT	4,21%
Tỷ lệ lãi EBITDA	7,20%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	3,11%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	3,11%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	4,16%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	1,72%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,33 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,62 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,33 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	0,76 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	16,30 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	4,33 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	84,33 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	8,55 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	42,71 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	29,03 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	12,57 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	8,35 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,82 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	1,98 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	99,35%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	39,93%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	58,47%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	41,53%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	139,87%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	96,14%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	140,78%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	44,35%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	43,58%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	35,81%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	18,42%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	2,19%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	55,65%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	9,83%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,89%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,11%
XDCBDD/Tài sản cố định	43,04%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	84,99%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,75%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	12,58%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,26%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	380,14 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	12.348,29 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	55,24 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,70 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	1,72 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,01%
Beta	1,75 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	52,81 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	10,54%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	7,45%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	7,00%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	98,20%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	88,10%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	4,33%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	10,42%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	266,75%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	7,40%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	1.286,71 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	6,8 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	11,7 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	360,6 tỷ
Vốn hóa thị trường	279,2 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính UPH

Doanh thu năm 2017 của CTCP Dược phẩm TW25 (UPH) là bao nhiêu?

Năm 2017, CTCP Dược phẩm TW25 đạt doanh thu khoảng 162,3 tỷ đồng.

Năm 2017 UPH lãi hay lỗ?

Năm 2017, CTCP Dược phẩm TW25 có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 5,1 tỷ đồng.

Doanh thu UPH năm 2017 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2016, doanh thu năm 2017 của UPH giảm khoảng 2,13%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2017 của UPH là bao nhiêu?

Năm 2017, biên lợi nhuận ròng của UPH (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 3,11%.

ROE, ROA năm 2017 của UPH là bao nhiêu?

Năm 2017, ROE của UPH đạt 3,08%, ROA 1,28%.