Báo cáo tài chính CTCP Dược phẩm TW25 (UPH) năm 2020

Phân tích nhanh

CTCP Dược phẩm TW25 mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2020 với mức tăng 47,8% so với 2019. CTCP Dược phẩm TW25 tiếp tục ghi nhận lợi nhuận sau thuế âm trong năm 2020, chưa trở lại điểm hòa vốn. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 10,6% và biên ròng -4,0%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2020 của CTCP Dược phẩm TW25 đạt 391,7 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Dược phẩm TW25 tại cuối năm 2020 ở mức 155,0 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 60,4% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của UPH qua 18 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008
Doanh thu thuần	113,0	130,6	140,1	150,2	166,1	172,2	116,5	113,1	162,3	165,9	150,8	173,0	150,4	131,9	167,5	138,7	124,7	107,1
Giá vốn hàng bán	98,5	113,5	121,9	128,7	146,6	154,0	102,9	99,1	138,0	137,7	124,6	129,0	114,4	102,4	130,1	105,4	98,6	84,9
Lợi nhuận gộp	14,5	17,0	18,3	21,5	19,6	18,2	13,6	13,9	24,4	28,2	26,2	44,0	36,1	29,4	37,4	33,3	26,1	22,2
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	2,8	2,6	2,3	1,9	-7,0	-6,1	-9,5	0,4	6,4	3,9	1,7	7,7	7,5	5,1	16,0	15,1	10,8	9,4
Lợi nhuận trước thuế	2,9	2,6	2,2	2,0	-7,3	-6,6	0,7	12,7	6,4	3,8	3,1	8,5	7,5	5,2	16,6	15,2	12,0	9,6
Lợi nhuận sau thuế	2,3	3,1	2,2	2,1	-7,2	-6,8	-1,1	8,2	5,1	3,3	2,5	6,9	6,2	4,7	13,8	11,6	9,7	7,2
Tài sản ngắn hạn	295,6	292,7	276,3	275,4	273,6	288,9	290,2	168,5	175,3	145,3	134,4	90,0	96,3	87,0	105,4	108,1	72,7	69,4
Hàng tồn kho	191,3	199,2	198,2	213,4	208,1	225,7	215,2	66,5	32,3	31,8	44,9	50,4	47,3	48,2	44,6	63,6	44,1	35,7
Tài sản cố định	17,8	19,9	22,6	26,1	27,2	30,5	29,1	29,3	38,9	42,3	44,2	48,2	49,2	49,2	44,4	42,2	43,7	48,3
Tổng tài sản	387,7	386,8	372,2	374,7	373,1	391,7	391,6	411,0	395,3	191,6	182,7	142,7	154,1	144,9	158,6	158,8	125,2	121,7
Vốn chủ sở hữu	157,4	155,2	152,1	149,9	147,8	155,0	161,9	167,8	164,2	161,2	94,6	71,4	70,2	67,4	60,1	59,5	55,6	52,3
Tổng nợ	230,2	231,7	220,1	224,8	225,3	236,7	229,8	243,2	231,1	30,4	88,1	71,4	83,9	77,5	98,4	99,3	69,6	69,4
ROE	1,4%	2,0%	1,5%	1,4%	-4,9%	-4,4%	-0,7%	4,9%	3,1%	2,0%	2,7%	9,7%	8,9%	7,0%	22,9%	19,4%	17,4%	13,7%
ROA	0,6%	0,8%	0,6%	0,6%	-1,9%	-1,7%	-0,3%	2,0%	1,3%	1,7%	1,4%	4,8%	4,0%	3,3%	8,7%	7,3%	7,7%	5,9%

Chỉ số tài chính năm 2020

Các chỉ số tài chính của UPH năm 2020, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	47,80%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	33,51%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-1.034,94%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-697,58%
Tăng trưởng tổng tài sản	0,03%
Tăng trưởng nợ dài hạn	2,35%
Tăng trưởng nợ phải trả	3,03%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-4,23%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	10,57%
Tỷ lệ lãi EBIT	-3,60%
Tỷ lệ lãi EBITDA	-1,72%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	-3,98%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	-4,32%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	-3,88%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	-1,75%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,04 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,27 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,16 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,23 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	-14,96 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	10,65 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	34,27 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	1,36 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	267,48 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	34,80 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	10,49 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	11,29 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,88 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	2,22 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	99,52%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	2,02%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	60,43%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	39,57%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	151,96%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	5,10%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	152,69%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	73,74%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	2,86%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	10,50%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	6,70%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	78,14%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	1,81%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	26,26%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	7,79%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	41,72%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	89,43%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	7,88%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	7,35%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,24%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	-515,21 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	11.661,11 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	-21,35 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,94 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,85 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,41 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	-23,55 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-10,41%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-7,61%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-3,44%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	11,75%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	7,77%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-4,57%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-11,56%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	293,82%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-7,57%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-1.347,88 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	-6,2 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	-3,0 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	145,9 tỷ
Vốn hóa thị trường	146,2 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính UPH

Doanh thu năm 2020 của CTCP Dược phẩm TW25 (UPH) là bao nhiêu?

Năm 2020, CTCP Dược phẩm TW25 đạt doanh thu khoảng 172,2 tỷ đồng.

Năm 2020 UPH lãi hay lỗ?

Năm 2020, CTCP Dược phẩm TW25 thua lỗ với lợi nhuận sau thuế khoảng -6,8 tỷ đồng.

Doanh thu UPH năm 2020 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2019, doanh thu năm 2020 của UPH tăng khoảng 47,80%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2020 của UPH là bao nhiêu?

Năm 2020, biên lợi nhuận ròng của UPH (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng -3,98%.

ROE, ROA năm 2020 của UPH là bao nhiêu?

Năm 2020, ROE của UPH đạt -4,42%, ROA -1,75%.