Báo cáo tài chính CTCP Dược Trung ương 3 (TW3) năm 2023

Phân tích nhanh

CTCP Dược Trung ương 3 tiếp tục tăng trưởng doanh thu 9,5% trong năm 2023, nhịp độ ổn định so với cùng kỳ. CTCP Dược Trung ương 3 giữ mức lợi nhuận năm 2023 tương đương cùng kỳ, không biến động lớn. Biên lợi nhuận gộp đạt 11,4%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 0,9%.

Tổng tài sản của CTCP Dược Trung ương 3 tại thời điểm cuối năm 2023 ở mức 210,2 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2023 đạt 29,9 tỷ đồng. Đòn bẩy tài chính khá lớn với tổng nợ chiếm 85,8% tổng tài sản cuối năm 2023. ROE năm 2023 đạt 11,0%, ở mức trung bình. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 1,6%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của TW3 qua 12 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014
Doanh thu thuần	216,1	255,7	347,7	317,5	220,4	264,3	338,3	256,0	245,1	320,9	215,9	405,8
Giá vốn hàng bán	173,4	215,5	308,0	277,0	189,5	227,7	307,0	226,7	205,1	274,2	180,1	356,3
Lợi nhuận gộp	42,7	40,2	39,7	40,5	30,8	36,6	31,3	29,3	40,0	46,7	35,8	49,5
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	7,1	5,8	4,5	4,2	2,8	2,3	0,0	0,2	1,5	2,4	2,1	2,7
Lợi nhuận trước thuế	4,9	5,9	4,2	3,9	3,0	2,4	0,4	0,3	6,2	2,6	2,2	2,4
Lợi nhuận sau thuế	3,8	4,7	3,3	3,1	2,4	1,7	0,2	0,2	4,7	2,1	1,7	1,8
Tài sản ngắn hạn	96,6	157,8	194,4	211,7	161,2	138,6	169,0	118,5	158,2	282,5	264,6	208,9
Hàng tồn kho	25,2	31,9	44,4	76,7	57,2	46,9	52,9	40,6	49,7	57,3	80,1	48,9
Tài sản cố định	14,7	13,9	13,8	15,0	8,9	9,4	9,5	8,7	8,0	9,0	10,5	11,0
Tổng tài sản	113,5	174,3	210,2	228,8	176,9	151,7	181,3	130,9	168,3	295,1	276,4	221,9
Vốn chủ sở hữu	34,5	33,2	29,9	27,4	24,5	23,1	21,5	21,5	23,0	19,9	19,0	18,1
Tổng nợ	79,0	141,1	180,3	201,4	152,4	128,5	159,8	109,5	145,3	275,2	257,5	203,8
ROE	11,1%	14,1%	11,0%	11,5%	9,9%	7,4%	0,7%	0,9%	20,6%	10,3%	9,0%	9,9%
ROA	3,4%	2,7%	1,6%	1,4%	1,4%	1,1%	0,1%	0,2%	2,8%	0,7%	0,6%	0,8%

Chỉ số tài chính năm 2023

Các chỉ số tài chính của TW3 năm 2023, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	9,52%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-2,08%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	7,38%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	4,42%
Tăng trưởng tổng tài sản	-8,16%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-21,59%
Tăng trưởng nợ phải trả	-10,51%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	9,11%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	11,41%
Tỷ lệ lãi EBIT	1,97%
Tỷ lệ lãi EBITDA	2,71%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	0,95%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	11,48%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	22,47%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	1,50%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,13 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,84 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,13 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,09 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	2,60 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	2,85 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	128,01 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	5,09 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	71,74 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	2,09 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	174,28 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	24,19 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,58 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	12,13 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	99,12%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	19,35%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	85,77%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	14,23%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	597,34%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	135,96%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	602,67%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	92,50%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	11,96%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,03%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	65,01%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	22,81%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,20%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	7,50%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	6,56%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,28%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	88,59%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	3,78%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	4,52%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,76%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.931,82 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	17.567,88 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	6,73 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,74 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,06 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,02%
Beta	0,24 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	5,78 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-1,28%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-2,49%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	3,88%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-2,12%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-14,89%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-98,06%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-2,47%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-2.615,04 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	6,8 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	9,4 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	39,6 tỷ
Vốn hóa thị trường	22,1 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính TW3

Doanh thu năm 2023 của CTCP Dược Trung ương 3 (TW3) là bao nhiêu?

Năm 2023, CTCP Dược Trung ương 3 đạt doanh thu khoảng 347,7 tỷ đồng.

Năm 2023 TW3 lãi hay lỗ?

Năm 2023, CTCP Dược Trung ương 3 có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 3,3 tỷ đồng.

Doanh thu TW3 năm 2023 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2022, doanh thu năm 2023 của TW3 tăng khoảng 9,52%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2023 của TW3 là bao nhiêu?

Năm 2023, biên lợi nhuận ròng của TW3 (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 0,95%.

ROE, ROA năm 2023 của TW3 là bao nhiêu?

Năm 2023, ROE của TW3 đạt 11,00%, ROA 1,56%.