Báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA (IPA) năm 2020

Phân tích nhanh

CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA tiếp tục tăng trưởng doanh thu 8,4% trong năm 2020, nhịp độ ổn định so với cùng kỳ. CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA nâng lợi nhuận sau thuế thêm 45,7% trong năm 2020 so với năm 2019. Biên lợi nhuận gộp đạt 39,0%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 74,7%.

Tổng tài sản của CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA tại thời điểm cuối năm 2020 ở mức 4.120,3 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2020 đạt 1.933,4 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 53,1% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. ROE năm 2020 đạt 9,6%, ở mức trung bình. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 4,5%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của IPA qua 20 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006
Doanh thu thuần	590,0	560,1	347,2	294,6	266,9	248,1	228,8	1.057,1	2.706,1	1.969,6	1.204,5	610,8	236,1	20,7	3,8	5,2	322,9	214,6	3,0	2,7
Giá vốn hàng bán	304,6	280,7	207,4	138,1	121,7	151,3	176,5	966,8	2.587,3	1.832,5	1.111,2	524,6	163,9	11,8	3,6	6,0	86,4	628,2	1,4	1,9
Lợi nhuận gộp	285,4	279,3	139,8	156,5	145,2	96,9	52,3	90,4	118,9	137,1	93,3	86,2	72,2	8,9	0,2	-0,7	236,5	-413,7	1,7	0,8
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	538,7	517,1	343,0	76,3	1.792,2	171,6	130,4	75,2	244,5	115,6	78,0	-15,3	-15,3	-51,0	72,2	120,7	388,9	-397,7	8,3	1,7
Lợi nhuận trước thuế	538,1	517,4	343,5	79,5	1.789,2	186,6	124,7	74,8	238,4	115,1	77,3	30,1	18,1	2,5	1,1	186,0	390,4	-398,4	11,7	1,5
Lợi nhuận sau thuế	500,7	470,1	335,8	133,2	1.594,0	185,3	127,1	53,4	224,3	111,3	85,6	32,0	16,8	10,5	0,2	196,5	374,6	-392,0	9,7	1,5
Tài sản ngắn hạn	2.753,3	1.955,7	2.867,1	3.317,0	4.167,5	1.527,6	575,5	582,8	774,5	436,0	309,1	238,1	208,3	148,8	492,6	546,4	2.018,7	829,6	1.991,7	338,6
Hàng tồn kho	32,1	24,7	15,5	12,7	9,2	6,9	48,7	58,7	31,2	6,8	4,9	8,2	9,6	4,6	—	0,1	0,0	0,0	0,0	0,0
Tài sản cố định	569,9	622,3	687,4	730,1	752,8	876,3	717,8	762,2	808,3	853,8	893,7	928,0	1.030,7	1.065,0	83,9	191,0	158,0	141,5	96,5	3,2
Tổng tài sản	11.233,3	8.671,1	8.836,1	8.774,3	8.402,0	4.120,3	2.888,4	2.589,8	2.937,3	2.691,3	2.075,3	1.982,4	1.857,9	1.889,4	1.734,9	1.426,8	2.397,2	1.346,3	2.917,8	542,0
Vốn chủ sở hữu	4.901,6	4.498,6	4.060,6	3.812,6	3.734,0	1.933,4	1.790,7	1.613,2	1.646,4	1.361,5	1.295,3	976,9	989,4	1.056,0	1.080,3	983,8	860,8	560,6	969,5	172,3
Tổng nợ	6.331,7	4.172,5	4.775,5	4.961,6	4.668,0	2.186,9	1.097,8	976,6	1.290,9	1.329,8	780,0	824,2	702,9	673,4	506,6	342,3	1.325,1	749,5	1.914,9	249,5
ROE	10,2%	10,5%	8,3%	3,5%	42,7%	9,6%	7,1%	3,3%	13,6%	8,2%	6,6%	3,3%	1,7%	1,0%	0,0%	20,0%	43,5%	-69,9%	1,0%	0,9%
ROA	4,5%	5,4%	3,8%	1,5%	19,0%	4,5%	4,4%	2,1%	7,6%	4,1%	4,1%	1,6%	0,9%	0,6%	0,0%	13,8%	15,6%	-29,1%	0,3%	0,3%

Chỉ số tài chính năm 2020

Các chỉ số tài chính của IPA năm 2020, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	8,44%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	85,09%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	49,60%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	35,53%
Tăng trưởng tổng tài sản	42,65%
Tăng trưởng nợ dài hạn	105,78%
Tăng trưởng nợ phải trả	99,21%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	7,97%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	39,04%
Tỷ lệ lãi EBIT	115,18%
Tỷ lệ lãi EBITDA	136,96%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	74,67%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	9,09%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	9,72%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	4,83%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,03 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	2,07 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,03 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	2,08 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	2,88 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	12,20 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	29,92 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	44,00 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	8,30 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	12,82 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	28,47 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	0,57 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,12 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,26 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	33,64%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	42,64%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	53,08%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	46,92%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	38,05%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	90,86%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	113,11%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	37,07%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	1,27%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,06%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	97,91%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	0,45%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,31%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	62,93%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	21,27%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	91,17%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	8,83%
XDCBDD/Tài sản cố định	24,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	60,96%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	3,64%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	16,42%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	39,99%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.918,64 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	22.148,19 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	10,42 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,90 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	7,04 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,13 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	13,81 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-24,82%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-8,37%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	1,13%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	36,81%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	37,31%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-1,49%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-3,18%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-35,88%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-2,82%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-705,37 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	285,8 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	339,8 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	3.483,3 tỷ
Vốn hóa thị trường	1.745,9 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính IPA

Doanh thu năm 2020 của CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA (IPA) là bao nhiêu?

Năm 2020, CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA đạt doanh thu khoảng 248,1 tỷ đồng.

Năm 2020 IPA lãi hay lỗ?

Năm 2020, CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 185,3 tỷ đồng.

Doanh thu IPA năm 2020 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2019, doanh thu năm 2020 của IPA tăng khoảng 8,44%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2020 của IPA là bao nhiêu?

Năm 2020, biên lợi nhuận ròng của IPA (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 74,67%.

ROE, ROA năm 2020 của IPA là bao nhiêu?

Năm 2020, ROE của IPA đạt 9,58%, ROA 4,50%.