Báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA (IPA) năm 2023

Phân tích nhanh

CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2023 với mức tăng 17,9% so với 2022. CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA nâng lợi nhuận sau thuế thêm 152,1% trong năm 2023 so với năm 2022. Biên lợi nhuận gộp đạt 40,3%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 96,7%.

Tổng tài sản của CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA tại thời điểm cuối năm 2023 ở mức 8.836,1 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2023 đạt 4.060,6 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 54,0% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. ROE năm 2023 đạt 8,3%, ở mức trung bình. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 3,8%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của IPA qua 20 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006
Doanh thu thuần	590,0	560,1	347,2	294,6	266,9	248,1	228,8	1.057,1	2.706,1	1.969,6	1.204,5	610,8	236,1	20,7	3,8	5,2	322,9	214,6	3,0	2,7
Giá vốn hàng bán	304,6	280,7	207,4	138,1	121,7	151,3	176,5	966,8	2.587,3	1.832,5	1.111,2	524,6	163,9	11,8	3,6	6,0	86,4	628,2	1,4	1,9
Lợi nhuận gộp	285,4	279,3	139,8	156,5	145,2	96,9	52,3	90,4	118,9	137,1	93,3	86,2	72,2	8,9	0,2	-0,7	236,5	-413,7	1,7	0,8
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	538,7	517,1	343,0	76,3	1.792,2	171,6	130,4	75,2	244,5	115,6	78,0	-15,3	-15,3	-51,0	72,2	120,7	388,9	-397,7	8,3	1,7
Lợi nhuận trước thuế	538,1	517,4	343,5	79,5	1.789,2	186,6	124,7	74,8	238,4	115,1	77,3	30,1	18,1	2,5	1,1	186,0	390,4	-398,4	11,7	1,5
Lợi nhuận sau thuế	500,7	470,1	335,8	133,2	1.594,0	185,3	127,1	53,4	224,3	111,3	85,6	32,0	16,8	10,5	0,2	196,5	374,6	-392,0	9,7	1,5
Tài sản ngắn hạn	2.753,3	1.955,7	2.867,1	3.317,0	4.167,5	1.527,6	575,5	582,8	774,5	436,0	309,1	238,1	208,3	148,8	492,6	546,4	2.018,7	829,6	1.991,7	338,6
Hàng tồn kho	32,1	24,7	15,5	12,7	9,2	6,9	48,7	58,7	31,2	6,8	4,9	8,2	9,6	4,6	—	0,1	0,0	0,0	0,0	0,0
Tài sản cố định	569,9	622,3	687,4	730,1	752,8	876,3	717,8	762,2	808,3	853,8	893,7	928,0	1.030,7	1.065,0	83,9	191,0	158,0	141,5	96,5	3,2
Tổng tài sản	11.233,3	8.671,1	8.836,1	8.774,3	8.402,0	4.120,3	2.888,4	2.589,8	2.937,3	2.691,3	2.075,3	1.982,4	1.857,9	1.889,4	1.734,9	1.426,8	2.397,2	1.346,3	2.917,8	542,0
Vốn chủ sở hữu	4.901,6	4.498,6	4.060,6	3.812,6	3.734,0	1.933,4	1.790,7	1.613,2	1.646,4	1.361,5	1.295,3	976,9	989,4	1.056,0	1.080,3	983,8	860,8	560,6	969,5	172,3
Tổng nợ	6.331,7	4.172,5	4.775,5	4.961,6	4.668,0	2.186,9	1.097,8	976,6	1.290,9	1.329,8	780,0	824,2	702,9	673,4	506,6	342,3	1.325,1	749,5	1.914,9	249,5
ROE	10,2%	10,5%	8,3%	3,5%	42,7%	9,6%	7,1%	3,3%	13,6%	8,2%	6,6%	3,3%	1,7%	1,0%	0,0%	20,0%	43,5%	-69,9%	1,0%	0,9%
ROA	4,5%	5,4%	3,8%	1,5%	19,0%	4,5%	4,4%	2,1%	7,6%	4,1%	4,1%	1,6%	0,9%	0,6%	0,0%	13,8%	15,6%	-29,1%	0,3%	0,3%

Chỉ số tài chính năm 2023

Các chỉ số tài chính của IPA năm 2023, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	17,86%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-10,68%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	331,97%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	215,53%
Tăng trưởng tổng tài sản	0,71%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-73,23%
Tăng trưởng nợ phải trả	-3,75%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	6,50%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	40,26%
Tỷ lệ lãi EBIT	223,04%
Tỷ lệ lãi EBITDA	244,62%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	96,71%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	7,59%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	11,82%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	3,39%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,02 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,78 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,12 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	0,78 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	1,80 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	6,77 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	53,89 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	14,72 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	24,80 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	32,68 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	11,17 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	0,49 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,04 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,09 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	76,89%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	49,71%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	54,05%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	45,95%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	90,43%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	108,17%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	117,61%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	32,45%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	2,92%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	12,88%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	83,53%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	0,54%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,13%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	67,55%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	7,78%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	94,48%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	5,52%
XDCBDD/Tài sản cố định	6,47%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	59,74%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	2,84%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	15,47%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	124,11%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.396,71 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	18.989,36 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	11,38 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,84 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	9,79 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	1,98 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	10,35 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	120,49%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	11,39%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	0,98%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	4,73%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	10,30%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	121,95%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	8,76%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	1.956,28 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	774,4 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	849,3 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	7.708,8 tỷ
Vốn hóa thị trường	3.400,0 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính IPA

Doanh thu năm 2023 của CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA (IPA) là bao nhiêu?

Năm 2023, CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA đạt doanh thu khoảng 347,2 tỷ đồng.

Năm 2023 IPA lãi hay lỗ?

Năm 2023, CTCP Tập đoàn Đầu tư IPA có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 335,8 tỷ đồng.

Doanh thu IPA năm 2023 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2022, doanh thu năm 2023 của IPA tăng khoảng 17,86%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2023 của IPA là bao nhiêu?

Năm 2023, biên lợi nhuận ròng của IPA (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 96,71%.

ROE, ROA năm 2023 của IPA là bao nhiêu?

Năm 2023, ROE của IPA đạt 8,27%, ROA 3,80%.