Báo cáo tài chính CTCP Than Cao Sơn - TKV (CST) năm 2025

Phân tích nhanh

Doanh thu 2025 của CTCP Than Cao Sơn - TKV giảm 10,0% so với cùng kỳ, một năm co lại về doanh số. Dù vẫn có lãi, lợi nhuận sau thuế năm 2025 của CTCP Than Cao Sơn - TKV giảm 36,4% so với năm 2024. Biên lợi nhuận gộp đạt 4,3%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 1,0%.

Tổng tài sản của CTCP Than Cao Sơn - TKV tại thời điểm cuối năm 2025 ở mức 2.494,2 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2025 đạt 1.028,2 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 58,8% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. ROE năm 2025 đạt 8,0%, ở mức trung bình. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 3,3%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của CST qua 6 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020
Doanh thu thuần	8.498,6	9.448,1	7.905,7	10.388,8	8.701,9	3.195,7
Giá vốn hàng bán	8.136,1	8.978,7	7.283,8	9.722,2	8.278,9	2.985,3
Lợi nhuận gộp	362,5	469,4	621,9	666,6	423,0	210,3
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	103,7	124,2	349,4	424,7	134,7	71,5
Lợi nhuận trước thuế	104,5	163,0	351,7	448,6	135,9	73,2
Lợi nhuận sau thuế	82,7	130,0	280,5	358,3	107,1	57,3
Tài sản ngắn hạn	1.198,3	1.498,5	1.487,7	1.272,9	1.611,3	2.167,0
Hàng tồn kho	692,7	462,4	271,7	186,6	523,2	506,3
Tài sản cố định	708,5	783,3	609,9	810,6	990,9	1.210,6
Tổng tài sản	2.494,2	2.651,4	2.402,1	2.369,7	3.076,6	3.801,5
Vốn chủ sở hữu	1.028,2	1.070,6	1.096,4	982,1	744,5	734,9
Tổng nợ	1.466,0	1.580,8	1.305,7	1.387,6	2.332,0	3.066,5
ROE	8,0%	12,1%	25,6%	36,5%	14,4%	7,8%
ROA	3,3%	4,9%	11,7%	15,1%	3,5%	1,5%

Chỉ số tài chính năm 2025

Các chỉ số tài chính của CST năm 2025, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-10,05%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-22,76%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-35,91%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-36,36%
Tăng trưởng tổng tài sản	-5,93%
Tăng trưởng nợ dài hạn	58,90%
Tăng trưởng nợ phải trả	-7,26%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-3,96%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	4,27%
Tỷ lệ lãi EBIT	1,59%
Tỷ lệ lãi EBITDA	3,67%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	0,97%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	7,89%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	9,78%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	3,22%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán nhanh	0,48 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,13 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	4,43 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	14,02 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	26,03 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	14,09 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	25,91 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	11,13 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	32,80 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	11,39 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	3,30 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	8,10 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	72,31%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	19,45%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	58,78%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	41,22%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	103,10%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	47,18%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	142,58%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	48,04%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	0,16%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	27,41%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	57,81%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	14,62%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	51,96%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	28,41%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,36%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,64%
XDCBDD/Tài sản cố định	15,29%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	95,73%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,05%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	2,71%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,36%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.931,28 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	23.996,85 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	6,68 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,54 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,07 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,08%
Beta	0,03 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	7,68 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	2,00%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	16,03%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	0,11%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	6,81%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	16,52%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	163,81%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	11,59%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	3.964,84 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	134,9 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	312,0 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	1.035,9 tỷ
Vốn hóa thị trường	552,7 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính CST

Doanh thu năm 2025 của CTCP Than Cao Sơn - TKV (CST) là bao nhiêu?

Năm 2025, CTCP Than Cao Sơn - TKV đạt doanh thu khoảng 8.498,6 tỷ đồng.

Năm 2025 CST lãi hay lỗ?

Năm 2025, CTCP Than Cao Sơn - TKV có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 82,7 tỷ đồng.

Doanh thu CST năm 2025 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2024, doanh thu năm 2025 của CST giảm khoảng 10,05%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2025 của CST là bao nhiêu?

Năm 2025, biên lợi nhuận ròng của CST (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 0,97%.

ROE, ROA năm 2025 của CST là bao nhiêu?

Năm 2025, ROE của CST đạt 8,05%, ROA 3,32%.