Báo cáo tài chính CTCP Thương mại Đầu tư Dầu khí Nam Sông Hậu (PSH) năm 2021

Phân tích nhanh

Năm 2021, doanh thu CTCP Thương mại Đầu tư Dầu khí Nam Sông Hậu (PSH) giảm 6,1% so với năm 2020 — quy mô thu hẹp so với cùng kỳ. Lợi nhuận sau thuế năm 2021 của CTCP Thương mại Đầu tư Dầu khí Nam Sông Hậu tăng 1031,6% so với năm 2020, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 14,4% và biên ròng 5,6%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2021 của CTCP Thương mại Đầu tư Dầu khí Nam Sông Hậu đạt 9.852,3 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Thương mại Đầu tư Dầu khí Nam Sông Hậu tại cuối năm 2021 ở mức 1.868,6 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 81,0% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Thương mại Đầu tư Dầu khí Nam Sông Hậu năm 2021 ở mức trung bình với ROE 17,1%. ROA năm 2021 ở mức 3,2%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của PSH qua 9 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017
Doanh thu thuần	-2,7	678,3	6.099,2	7.355,1	5.738,4	6.112,1	9.151,0	10.379,4	7.009,9
Giá vốn hàng bán	14,7	757,0	5.355,8	7.101,6	4.913,8	5.585,9	8.449,2	9.716,1	6.601,5
Lợi nhuận gộp	-17,5	-78,7	743,4	253,5	824,6	526,3	701,8	663,3	408,4
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-615,3	-758,0	61,0	-245,2	384,4	47,0	149,6	170,7	110,8
Lợi nhuận trước thuế	-638,2	-789,8	63,9	-236,4	357,3	44,7	150,1	162,5	114,3
Lợi nhuận sau thuế	-638,2	-789,8	47,4	-236,6	319,5	28,2	122,8	162,1	113,7
Tài sản ngắn hạn	5.873,2	5.964,4	6.127,7	5.503,5	5.987,7	5.727,4	5.845,0	5.725,0	4.142,4
Hàng tồn kho	4.679,7	4.681,9	4.654,5	4.798,0	5.102,4	5.014,6	4.944,1	4.644,2	3.476,5
Tài sản cố định	1.676,8	1.781,8	1.856,3	1.520,8	1.551,8	1.637,1	1.624,2	2.000,0	1.610,5
Tổng tài sản	10.506,1	10.713,4	10.992,0	10.083,3	9.852,3	9.513,9	9.451,0	8.553,2	6.608,6
Vốn chủ sở hữu	163,4	801,6	1.591,5	1.544,1	1.868,6	1.569,4	1.597,2	1.024,0	546,7
Tổng nợ	10.342,7	9.911,7	9.400,5	8.539,2	7.983,6	7.944,5	7.853,9	7.529,2	6.061,9
ROE	-390,5%	-98,5%	3,0%	-15,3%	17,1%	1,8%	7,7%	15,8%	20,8%
ROA	-6,1%	-7,4%	0,4%	-2,3%	3,2%	0,3%	1,3%	1,9%	1,7%

Chỉ số tài chính năm 2021

Các chỉ số tài chính của PSH năm 2021, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-6,12%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	56,68%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	698,63%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	1.034,66%
Tăng trưởng tổng tài sản	3,56%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-7,90%
Tăng trưởng nợ phải trả	0,49%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	19,06%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	14,37%
Tỷ lệ lãi EBIT	10,20%
Tỷ lệ lãi EBITDA	12,42%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	5,57%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	18,52%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	14,67%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	3,29%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,03 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,15 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,03 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,03 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	2,57 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	99,32 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	3,68 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	1,93 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	189,51 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	8,10 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	45,05 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	7,40 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,16 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	6,14 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	72,73%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	35,41%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	81,03%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	18,97%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	310,72%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	186,68%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	427,24%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	60,77%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	3,18%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	11,13%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	85,22%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,48%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	39,23%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	15,75%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	60,35%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	39,65%
XDCBDD/Tài sản cố định	93,40%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	85,63%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	2,81%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	1,17%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	3,98%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	2.523,59 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	14.812,81 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	9,01 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,54 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,50 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,01%
Beta	0,58 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	10,67 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-0,64%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-0,63%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	0,46%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-0,37%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-1,95%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-9,49%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-0,46%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-289,29 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	585,4 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	712,8 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	6.167,6 tỷ
Vốn hóa thị trường	2.869,9 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính PSH

Doanh thu năm 2021 của CTCP Thương mại Đầu tư Dầu khí Nam Sông Hậu (PSH) là bao nhiêu?

Năm 2021, CTCP Thương mại Đầu tư Dầu khí Nam Sông Hậu đạt doanh thu khoảng 5.738,4 tỷ đồng.

Năm 2021 PSH lãi hay lỗ?

Năm 2021, CTCP Thương mại Đầu tư Dầu khí Nam Sông Hậu có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 319,5 tỷ đồng.

Doanh thu PSH năm 2021 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2020, doanh thu năm 2021 của PSH giảm khoảng 6,12%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2021 của PSH là bao nhiêu?

Năm 2021, biên lợi nhuận ròng của PSH (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 5,57%.

ROE, ROA năm 2021 của PSH là bao nhiêu?

Năm 2021, ROE của PSH đạt 17,10%, ROA 3,24%.