VietFina

Báo cáo tài chính CTCP Thủy điện Hương Sơn (GSM) năm 2022

Phân tích nhanh

Năm 2022, CTCP Thủy điện Hương Sơn (GSM) ghi nhận doanh thu tăng mạnh 16,2% so với năm 2021 — một năm mở rộng quy mô rõ nét. Lợi nhuận sau thuế năm 2022 của CTCP Thủy điện Hương Sơn tăng 19,2% so với năm 2021, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 53,7% và biên ròng 37,6%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2022 của CTCP Thủy điện Hương Sơn đạt 679,0 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Thủy điện Hương Sơn tại cuối năm 2022 ở mức 488,7 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 28,0% tổng tài sản. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Thủy điện Hương Sơn năm 2022 ở mức trung bình với ROE 13,4%. ROA năm 2022 ở mức 9,7%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của GSM qua 13 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục2025202420232022202120202019201820172016201520142013
Doanh thu thuần230,4156,7124,4174,3150,0125,0107,1116,9154,0134,7128,2110,5101,2
Giá vốn hàng bán90,471,072,580,771,361,361,060,663,561,359,053,245,2
Lợi nhuận gộp139,985,751,893,578,763,746,156,390,573,369,257,356,0
Lợi nhuận thuần từ HĐKD120,173,838,474,256,233,210,315,549,124,914,87,51,0
Lợi nhuận trước thuế120,373,938,269,458,033,110,15,849,624,616,08,50,6
Lợi nhuận sau thuế114,269,636,265,655,031,89,45,446,524,616,08,50,6
Tài sản ngắn hạn127,3131,7127,6167,6145,875,645,730,524,824,125,418,321,6
Hàng tồn kho0,50,50,50,50,50,50,50,40,30,20,20,00,2
Tài sản cố định578,2623,3373,7408,9448,9484,5519,8555,1584,0619,0654,3700,8723,0
Tổng tài sản748,9763,3730,0679,0641,9588,8586,2606,3625,7660,2694,7724,1746,3
Vốn chủ sở hữu565,9508,8496,3488,7435,8382,4350,1340,7337,3291,3266,7258,6250,1
Tổng nợ183,0254,5233,6190,3206,0206,4236,2265,6288,4368,9428,0465,5496,2
ROE20,2%13,7%7,3%13,4%12,6%8,3%2,7%1,6%13,8%8,5%6,0%3,3%0,2%
ROA15,3%9,1%5,0%9,7%8,6%5,4%1,6%0,9%7,4%3,7%2,3%1,2%0,1%

Chỉ số tài chính năm 2022

Các chỉ số tài chính của GSM năm 2022, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng
Tăng trưởng doanh thu thuần16,21%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp18,90%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế19,61%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ19,15%
Tăng trưởng tổng tài sản5,78%
Tăng trưởng nợ dài hạn-1,29%
Tăng trưởng nợ phải trả-7,63%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu12,12%
Nhóm chỉ số Sinh lợi
Tỷ suất lợi nhuận gộp biên53,67%
Tỷ lệ lãi EBIT45,92%
Tỷ lệ lãi EBITDA66,55%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần37,62%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)14,18%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)13,36%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)9,93%
Nhóm chỉ số Thanh khoản
Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt1,45 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh3,08 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)1,49 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)3,09 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay7,54 Lần
Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động
Vòng quay phải thu khách hàng3,84 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân94,94 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho174,19 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân2,10 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp25,00 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân14,60 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)0,41 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)0,26 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu0,38 Vòng
Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả28,55%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản25,75%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản28,03%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản71,97%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu11,12%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu35,79%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu38,95%
Cơ cấu Tài sản ngắn hạn
Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản24,69%
Tiền/Tài sản ngắn hạn46,90%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn1,38%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn51,31%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn0,28%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn0,13%
Cơ cấu Tài sản dài hạn
Tài sản dài hạn/Tổng tài sản75,31%
Tài sản cố định/Tổng tài sản60,22%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định100,00%
XDCBDD/Tài sản cố định20,37%
Cơ cấu Chi phí
Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần46,33%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần5,16%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần6,09%
Nhóm chỉ số Định giá
Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)2.295,37 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)17.108,80 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)6,32 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)0,85 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)2,38 Lần
Tỷ suất cổ tức0,02%
Beta0,33 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)6,38 Lần
Nhóm chỉ số Dòng tiền
Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần111,09%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD356,34%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ126,13%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản28,51%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu39,62%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD260,91%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD101,72%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)6.778,44 VNĐ
Nhóm chỉ số chung
Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)80,0 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)116,0 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)510,4 tỷ
Vốn hóa thị trường414,1 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính GSM

Doanh thu năm 2022 của CTCP Thủy điện Hương Sơn (GSM) là bao nhiêu?

Năm 2022, CTCP Thủy điện Hương Sơn đạt doanh thu khoảng 174,3 tỷ đồng.

Năm 2022 GSM lãi hay lỗ?

Năm 2022, CTCP Thủy điện Hương Sơn có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 65,6 tỷ đồng.

Doanh thu GSM năm 2022 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2021, doanh thu năm 2022 của GSM tăng khoảng 16,21%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2022 của GSM là bao nhiêu?

Năm 2022, biên lợi nhuận ròng của GSM (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 37,62%.

ROE, ROA năm 2022 của GSM là bao nhiêu?

Năm 2022, ROE của GSM đạt 13,42%, ROA 9,66%.