Báo cáo tài chính CTCP Thuỷ điện Nậm Mu (HJS) năm 2012

Phân tích nhanh

Năm 2012, CTCP Thuỷ điện Nậm Mu (HJS) ghi nhận doanh thu tăng mạnh 21,7% so với năm 2011 — một năm mở rộng quy mô rõ nét. Lợi nhuận sau thuế năm 2012 của CTCP Thuỷ điện Nậm Mu tăng 82,7% so với năm 2011, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 60,2% và biên ròng 22,9%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2012 của CTCP Thuỷ điện Nậm Mu đạt 664,5 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Thuỷ điện Nậm Mu tại cuối năm 2012 ở mức 178,6 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 71,5% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Thuỷ điện Nậm Mu năm 2012 ở mức trung bình với ROE 15,9%. ROA năm 2012 ở mức 4,3%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của HJS qua 21 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006	2005
Doanh thu thuần	122,0	149,0	158,6	177,3	165,8	189,0	152,9	180,2	166,7	160,1	163,7	141,0	125,1	124,5	102,3	75,7	58,0	37,8	35,7	35,2	35,3
Giá vốn hàng bán	68,2	83,8	84,7	98,6	92,8	118,0	71,3	119,7	88,1	91,3	91,2	72,6	52,9	49,6	38,5	33,4	22,4	14,9	13,8	13,4	12,7
Lợi nhuận gộp	53,7	65,2	73,9	78,7	73,0	71,0	81,6	60,5	78,6	68,8	72,5	68,4	72,2	74,9	63,7	42,4	35,5	22,9	21,9	21,9	22,6
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	49,7	59,3	68,0	71,8	65,0	57,7	65,0	50,2	54,5	27,0	33,7	24,3	19,3	29,6	16,0	4,7	11,8	9,8	7,2	5,7	6,4
Lợi nhuận trước thuế	49,8	59,1	67,6	71,6	64,2	64,7	62,1	50,3	52,8	26,4	36,1	23,6	21,7	31,4	15,9	4,6	11,8	9,8	7,2	6,7	6,2
Lợi nhuận sau thuế	39,6	47,2	53,9	57,3	51,2	56,2	51,8	44,3	46,0	22,7	33,8	21,1	21,3	28,5	15,6	4,8	11,5	9,2	7,1	6,6	6,1
Tài sản ngắn hạn	172,5	155,8	143,7	108,2	69,8	59,9	65,0	58,1	62,0	50,3	75,0	71,7	66,7	70,9	70,0	47,1	8,0	17,4	44,1	39,3	18,8
Hàng tồn kho	12,3	12,3	12,3	12,3	12,3	12,3	31,3	18,6	28,0	27,4	0,8	11,0	2,9	0,1	1,5	4,9	0,3	0,1	0,1	0,1	0,0
Tài sản cố định	176,9	199,4	216,6	238,9	275,6	314,5	330,8	369,5	403,4	427,8	465,1	512,3	551,8	584,4	547,1	493,0	413,5	378,2	243,2	199,7	179,8
Tổng tài sản	357,5	363,9	363,8	353,3	346,4	375,7	414,3	432,2	467,5	486,0	546,8	588,4	624,6	664,5	623,3	544,3	423,5	397,6	287,3	239,1	198,7
Vốn chủ sở hữu	315,5	322,0	325,2	326,3	319,3	318,8	307,8	301,7	295,6	273,7	277,8	189,6	184,5	178,6	166,7	162,3	83,4	78,9	76,0	69,0	47,0
Tổng nợ	42,0	41,9	38,6	27,0	27,1	56,9	106,5	130,5	171,9	212,3	269,0	388,1	429,8	475,1	446,8	372,1	340,1	318,7	211,3	170,0	151,7
ROE	12,5%	14,7%	16,6%	17,6%	16,0%	17,6%	16,8%	14,7%	15,6%	8,3%	12,2%	11,2%	11,5%	15,9%	9,3%	2,9%	13,8%	11,7%	9,3%	9,5%	13,0%
ROA	11,1%	13,0%	14,8%	16,2%	14,8%	15,0%	12,5%	10,2%	9,8%	4,7%	6,2%	3,6%	3,4%	4,3%	2,5%	0,9%	2,7%	2,3%	2,5%	2,7%	3,1%

Chỉ số tài chính năm 2012

Các chỉ số tài chính của HJS năm 2012, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	21,75%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	17,50%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	97,86%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	79,37%
Tăng trưởng tổng tài sản	6,61%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-24,13%
Tăng trưởng nợ phải trả	6,33%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	7,13%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	60,15%
Tỷ lệ lãi EBIT	58,91%
Tỷ lệ lãi EBITDA	77,28%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	22,87%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	15,91%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	15,36%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	4,26%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,07 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,32 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,20 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	0,32 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	1,75 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	10,62 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	34,38 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	62,09 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	5,88 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	1,15 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	318,72 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	0,22 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,19 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,72 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	46,49%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	55,86%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	71,50%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	26,88%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	123,69%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	207,84%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	266,04%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	10,67%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	20,33%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	40,44%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	36,22%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	0,19%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	2,81%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	89,33%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	87,95%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,62%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,38%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	39,85%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,00%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	7,14%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	33,66%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.830,58 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	11.905,06 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	3,50 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,16%
Beta	0,91 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	6,32 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-3,47%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-1,96%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	0,88%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	9,60%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	11,97%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	0,00%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	0,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	73,3 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	96,2 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	463,5 tỷ
Vốn hóa thị trường	96,0 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính HJS

Doanh thu năm 2012 của CTCP Thuỷ điện Nậm Mu (HJS) là bao nhiêu?

Năm 2012, CTCP Thuỷ điện Nậm Mu đạt doanh thu khoảng 124,5 tỷ đồng.

Năm 2012 HJS lãi hay lỗ?

Năm 2012, CTCP Thuỷ điện Nậm Mu có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 28,5 tỷ đồng.

Doanh thu HJS năm 2012 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2011, doanh thu năm 2012 của HJS tăng khoảng 21,75%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2012 của HJS là bao nhiêu?

Năm 2012, biên lợi nhuận ròng của HJS (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 22,87%.

ROE, ROA năm 2012 của HJS là bao nhiêu?

Năm 2012, ROE của HJS đạt 15,94%, ROA 4,29%.