Báo cáo tài chính CTCP Thuỷ điện Nậm Mu (HJS) năm 2016

Phân tích nhanh

Năm 2016, doanh thu CTCP Thuỷ điện Nậm Mu (HJS) giảm 2,2% so với năm 2015 — quy mô thu hẹp so với cùng kỳ. Lợi nhuận 2016 của CTCP Thuỷ điện Nậm Mu thu hẹp 32,8% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 43,0% và biên ròng 14,2%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2016 của CTCP Thuỷ điện Nậm Mu đạt 486,0 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Thuỷ điện Nậm Mu tại cuối năm 2016 ở mức 273,7 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 43,7% tổng tài sản. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Thuỷ điện Nậm Mu năm 2016 ở mức trung bình với ROE 8,3%. ROA năm 2016 ở mức 4,7%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của HJS qua 21 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006	2005
Doanh thu thuần	122,0	149,0	158,6	177,3	165,8	189,0	152,9	180,2	166,7	160,1	163,7	141,0	125,1	124,5	102,3	75,7	58,0	37,8	35,7	35,2	35,3
Giá vốn hàng bán	68,2	83,8	84,7	98,6	92,8	118,0	71,3	119,7	88,1	91,3	91,2	72,6	52,9	49,6	38,5	33,4	22,4	14,9	13,8	13,4	12,7
Lợi nhuận gộp	53,7	65,2	73,9	78,7	73,0	71,0	81,6	60,5	78,6	68,8	72,5	68,4	72,2	74,9	63,7	42,4	35,5	22,9	21,9	21,9	22,6
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	49,7	59,3	68,0	71,8	65,0	57,7	65,0	50,2	54,5	27,0	33,7	24,3	19,3	29,6	16,0	4,7	11,8	9,8	7,2	5,7	6,4
Lợi nhuận trước thuế	49,8	59,1	67,6	71,6	64,2	64,7	62,1	50,3	52,8	26,4	36,1	23,6	21,7	31,4	15,9	4,6	11,8	9,8	7,2	6,7	6,2
Lợi nhuận sau thuế	39,6	47,2	53,9	57,3	51,2	56,2	51,8	44,3	46,0	22,7	33,8	21,1	21,3	28,5	15,6	4,8	11,5	9,2	7,1	6,6	6,1
Tài sản ngắn hạn	172,5	155,8	143,7	108,2	69,8	59,9	65,0	58,1	62,0	50,3	75,0	71,7	66,7	70,9	70,0	47,1	8,0	17,4	44,1	39,3	18,8
Hàng tồn kho	12,3	12,3	12,3	12,3	12,3	12,3	31,3	18,6	28,0	27,4	0,8	11,0	2,9	0,1	1,5	4,9	0,3	0,1	0,1	0,1	0,0
Tài sản cố định	176,9	199,4	216,6	238,9	275,6	314,5	330,8	369,5	403,4	427,8	465,1	512,3	551,8	584,4	547,1	493,0	413,5	378,2	243,2	199,7	179,8
Tổng tài sản	357,5	363,9	363,8	353,3	346,4	375,7	414,3	432,2	467,5	486,0	546,8	588,4	624,6	664,5	623,3	544,3	423,5	397,6	287,3	239,1	198,7
Vốn chủ sở hữu	315,5	322,0	325,2	326,3	319,3	318,8	307,8	301,7	295,6	273,7	277,8	189,6	184,5	178,6	166,7	162,3	83,4	78,9	76,0	69,0	47,0
Tổng nợ	42,0	41,9	38,6	27,0	27,1	56,9	106,5	130,5	171,9	212,3	269,0	388,1	429,8	475,1	446,8	372,1	340,1	318,7	211,3	170,0	151,7
ROE	12,5%	14,7%	16,6%	17,6%	16,0%	17,6%	16,8%	14,7%	15,6%	8,3%	12,2%	11,2%	11,5%	15,9%	9,3%	2,9%	13,8%	11,7%	9,3%	9,5%	13,0%
ROA	11,1%	13,0%	14,8%	16,2%	14,8%	15,0%	12,5%	10,2%	9,8%	4,7%	6,2%	3,6%	3,4%	4,3%	2,5%	0,9%	2,7%	2,3%	2,5%	2,7%	3,1%

Chỉ số tài chính năm 2016

Các chỉ số tài chính của HJS năm 2016, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-2,19%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-5,12%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-26,95%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-23,33%
Tăng trưởng tổng tài sản	-11,12%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-24,20%
Tăng trưởng nợ phải trả	-21,08%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-1,47%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	42,95%
Tỷ lệ lãi EBIT	30,02%
Tỷ lệ lãi EBITDA	53,31%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	14,18%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	9,31%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	10,24%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	4,97%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,15 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,50 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,15 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,11 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	2,21 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	11,33 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	15,92 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	6,66 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	54,78 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	385,40 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	0,95 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	0,36 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,31 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,58 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	21,43%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	41,76%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	43,69%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	56,31%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	16,62%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	74,16%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	77,58%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	10,35%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	13,68%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	31,70%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	54,48%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,14%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	89,65%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	88,03%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,39%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	57,05%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,00%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	13,03%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	13,55%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.233,48 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	13.032,72 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	13,89 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,32 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	2,26 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,07%
Beta	0,31 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	11,60 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	41,97%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	147,71%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-28,32%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-9,41%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-8,47%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	13,83%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	24,55%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	248,90%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	31,65%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	3.199,83 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	48,1 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	85,3 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	557,3 tỷ
Vốn hóa thị trường	361,2 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính HJS

Doanh thu năm 2016 của CTCP Thuỷ điện Nậm Mu (HJS) là bao nhiêu?

Năm 2016, CTCP Thuỷ điện Nậm Mu đạt doanh thu khoảng 160,1 tỷ đồng.

Năm 2016 HJS lãi hay lỗ?

Năm 2016, CTCP Thuỷ điện Nậm Mu có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 22,7 tỷ đồng.

Doanh thu HJS năm 2016 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2015, doanh thu năm 2016 của HJS giảm khoảng 2,19%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2016 của HJS là bao nhiêu?

Năm 2016, biên lợi nhuận ròng của HJS (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 14,18%.

ROE, ROA năm 2016 của HJS là bao nhiêu?

Năm 2016, ROE của HJS đạt 8,30%, ROA 4,67%.