Báo cáo tài chính CTCP Thủy điện Sê San 4A (S4A) năm 2014

Phân tích nhanh

CTCP Thủy điện Sê San 4A tiếp tục tăng trưởng doanh thu 5,1% trong năm 2014, nhịp độ ổn định so với cùng kỳ. CTCP Thủy điện Sê San 4A nâng lợi nhuận sau thuế thêm 34,1% trong năm 2014 so với năm 2013. Biên lợi nhuận gộp đạt 69,2%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 32,4%.

Tổng tài sản của CTCP Thủy điện Sê San 4A tại thời điểm cuối năm 2014 ở mức 1.318,4 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2014 đạt 426,7 tỷ đồng. Đòn bẩy tài chính khá lớn với tổng nợ chiếm 67,6% tổng tài sản cuối năm 2014. Hiệu quả sử dụng vốn ở mức cao với ROE 21,3% trong năm 2014. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 6,9%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của S4A qua 14 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012
Doanh thu thuần	326,6	247,7	286,4	308,1	285,0	233,3	257,4	307,5	286,0	225,2	228,6	279,5	265,9	284,2
Giá vốn hàng bán	134,3	111,6	113,6	111,7	108,0	99,9	110,1	106,7	95,0	85,5	88,2	86,0	74,9	51,5
Lợi nhuận gộp	192,3	136,1	172,8	196,4	177,1	133,4	147,3	200,8	191,1	139,7	140,4	193,5	190,9	232,7
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	160,6	95,0	142,0	160,2	144,8	90,6	99,3	138,0	139,1	74,0	23,7	92,5	67,6	104,0
Lợi nhuận trước thuế	162,1	98,3	145,2	186,8	149,0	90,6	123,4	138,4	141,8	73,2	24,0	90,7	67,7	104,0
Lợi nhuận sau thuế	145,7	88,1	137,4	173,4	140,6	85,9	113,5	131,3	134,2	69,5	22,7	90,7	67,7	104,0
Tài sản ngắn hạn	319,7	272,8	195,3	168,3	99,3	80,5	100,3	85,2	150,1	152,3	110,1	100,6	95,0	155,6
Hàng tồn kho	0,2	0,7	3,2	1,3	0,4	0,5	2,7	1,6	1,6	2,0	1,2	11,6	12,9	6,2
Tài sản cố định	695,8	741,9	790,0	835,8	885,3	931,3	981,7	1.031,3	1.078,9	1.120,2	1.169,1	1.217,8	1.266,8	1.315,8
Tổng tài sản	1.047,3	1.040,3	1.000,5	1.010,9	992,0	1.018,1	1.086,1	1.122,8	1.236,3	1.279,7	1.286,5	1.318,4	1.363,1	1.473,3
Vốn chủ sở hữu	598,9	554,0	590,4	638,7	580,6	526,0	523,9	479,7	528,1	462,3	456,6	426,7	411,7	446,0
Tổng nợ	448,4	486,4	410,0	372,2	411,4	492,2	562,2	643,1	708,3	817,4	829,9	891,7	951,4	1.027,3
ROE	24,3%	15,9%	23,3%	27,1%	24,2%	16,3%	21,7%	27,4%	25,4%	15,0%	5,0%	21,3%	16,4%	23,3%
ROA	13,9%	8,5%	13,7%	17,1%	14,2%	8,4%	10,4%	11,7%	10,9%	5,4%	1,8%	6,9%	5,0%	7,1%

Chỉ số tài chính năm 2014

Các chỉ số tài chính của S4A năm 2014, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	5,14%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	1,37%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	34,02%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	34,07%
Tăng trưởng tổng tài sản	-3,28%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-4,00%
Tăng trưởng nợ phải trả	-6,27%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	3,65%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	69,23%
Tỷ lệ lãi EBIT	58,49%
Tỷ lệ lãi EBITDA	76,03%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	32,45%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	21,64%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	12,98%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	6,77%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,70 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,29 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,70 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,46 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	2,25 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	5,05 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	72,34 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	7,03 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	51,90 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	109,29 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	3,34 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	0,23 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,21 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,67 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	7,73%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	66,79%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	67,64%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	32,36%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	16,16%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	206,37%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	209,00%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	7,63%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	47,76%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	39,05%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	11,51%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	1,68%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	92,37%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	92,37%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,72%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,28%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	30,77%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,00%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	1,79%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	26,04%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	2.149,34 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	10.110,92 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	5,09 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	70,15%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	284,42%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	62,42%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-5,91%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-8,27%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	0,00%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	0,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	163,5 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	212,5 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	832,5 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính S4A

Doanh thu năm 2014 của CTCP Thủy điện Sê San 4A (S4A) là bao nhiêu?

Năm 2014, CTCP Thủy điện Sê San 4A đạt doanh thu khoảng 279,5 tỷ đồng.

Năm 2014 S4A lãi hay lỗ?

Năm 2014, CTCP Thủy điện Sê San 4A có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 90,7 tỷ đồng.

Doanh thu S4A năm 2014 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2013, doanh thu năm 2014 của S4A tăng khoảng 5,14%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2014 của S4A là bao nhiêu?

Năm 2014, biên lợi nhuận ròng của S4A (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 32,45%.

ROE, ROA năm 2014 của S4A là bao nhiêu?

Năm 2014, ROE của S4A đạt 21,26%, ROA 6,88%.