Báo cáo tài chính CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt (RAT) năm 2014

Phân tích nhanh

Năm 2014, doanh thu CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt (RAT) tăng nhẹ 3,1% so với năm 2013, duy trì đà đi lên trong ngành Hàng & Dịch vụ Công nghiệp. Lợi nhuận sau thuế năm 2014 của CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt tăng 23,5% so với năm 2013, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 6,0% và biên ròng 1,9%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2014 của CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt đạt 133,6 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt tại cuối năm 2014 ở mức 41,3 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 69,1% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt năm 2014 ở mức trung bình với ROE 16,2%. ROA năm 2014 ở mức 5,0%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của RAT qua 14 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012
Doanh thu thuần	971,4	787,6	562,1	727,2	562,2	362,1	352,2	361,3	338,4	339,9	377,2	347,9	337,6	324,2
Giá vốn hàng bán	891,2	718,3	520,3	670,0	518,6	337,3	328,0	342,9	320,6	313,6	348,5	327,2	316,1	289,0
Lợi nhuận gộp	80,3	69,3	41,8	57,3	43,6	24,8	24,2	18,4	17,8	26,3	28,7	20,7	21,5	35,2
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	11,9	9,8	-12,9	13,7	11,1	1,8	5,6	0,0	1,7	8,7	12,8	6,9	6,6	6,8
Lợi nhuận trước thuế	11,3	9,1	-7,3	14,6	10,3	2,5	6,5	0,8	2,3	7,4	12,5	8,0	6,8	6,2
Lợi nhuận sau thuế	7,9	5,5	-8,1	11,8	7,9	1,9	5,3	0,7	1,8	5,1	10,8	6,7	5,4	5,3
Tài sản ngắn hạn	234,5	217,9	156,0	190,0	194,5	116,3	115,5	84,1	116,5	79,2	109,7	83,2	85,4	62,8
Hàng tồn kho	7,7	5,8	5,5	2,0	1,4	1,6	1,8	0,5	1,4	2,4	4,8	3,8	2,6	1,3
Tài sản cố định	175,7	179,2	155,5	131,7	104,5	65,0	43,3	52,2	54,4	57,7	39,7	27,2	23,9	24,0
Tổng tài sản	467,5	442,9	386,2	370,4	330,3	256,2	204,3	177,3	203,5	176,9	172,5	133,6	128,1	104,4
Vốn chủ sở hữu	80,9	78,0	72,5	89,3	83,3	75,3	68,7	59,1	46,2	47,7	47,9	41,3	39,6	39,8
Tổng nợ	386,7	364,9	313,7	281,0	247,0	180,9	135,5	118,3	157,2	129,2	124,6	92,3	88,5	64,5
ROE	9,7%	7,1%	-11,2%	13,2%	9,5%	2,5%	7,7%	1,2%	4,0%	10,7%	22,5%	16,2%	13,7%	13,3%
ROA	1,7%	1,2%	-2,1%	3,2%	2,4%	0,7%	2,6%	0,4%	0,9%	2,9%	6,2%	5,0%	4,2%	5,1%

Chỉ số tài chính năm 2014

Các chỉ số tài chính của RAT năm 2014, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	3,06%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-3,50%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	18,62%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	23,51%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-20,33%
Tăng trưởng nợ phải trả	4,25%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	4,42%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	5,95%
Tỷ lệ lãi EBIT	2,50%
Tỷ lệ lãi EBITDA	3,14%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	1,92%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	16,51%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	21,32%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	5,10%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,12 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,86 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,12 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	0,91 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	12,41 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	7,43 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	49,14 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	101,99 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	3,58 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	42,27 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	8,64 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	13,62 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	2,66 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	8,60 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	99,60%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	0,06%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	69,07%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	30,93%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	222,41%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	0,19%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	223,29%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	62,27%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	13,22%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	66,60%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	4,54%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	15,64%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	37,73%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	20,36%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,56%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,44%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	94,05%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	1,41%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	2,66%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,20%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	2.138,65 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	13.237,27 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	-1,25 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-1,20%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-4,54%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-5,70%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	81,60%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	30,86%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-3,19%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-10,31%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-60,52%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-4,52%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-1.335,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	8,7 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	-10,9 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính RAT

Doanh thu năm 2014 của CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt (RAT) là bao nhiêu?

Năm 2014, CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt đạt doanh thu khoảng 347,9 tỷ đồng.

Năm 2014 RAT lãi hay lỗ?

Năm 2014, CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 6,7 tỷ đồng.

Doanh thu RAT năm 2014 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2013, doanh thu năm 2014 của RAT tăng khoảng 3,06%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2014 của RAT là bao nhiêu?

Năm 2014, biên lợi nhuận ròng của RAT (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 1,92%.

ROE, ROA năm 2014 của RAT là bao nhiêu?

Năm 2014, ROE của RAT đạt 16,16%, ROA 5,00%.