Báo cáo tài chính CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt (RAT) năm 2020

Phân tích nhanh

Năm 2020, doanh thu CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt (RAT) tăng nhẹ 2,8% so với năm 2019, duy trì đà đi lên trong ngành Hàng & Dịch vụ Công nghiệp. Lợi nhuận 2020 của CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt thu hẹp 64,8% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 6,8% và biên ròng 0,5%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2020 của CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt đạt 256,2 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt tại cuối năm 2020 ở mức 75,3 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 70,6% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Hiệu suất vốn chủ còn khiêm tốn với ROE 2,5% trong năm 2020. ROA năm 2020 ở mức 0,7%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của RAT qua 14 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012
Doanh thu thuần	971,4	787,6	562,1	727,2	562,2	362,1	352,2	361,3	338,4	339,9	377,2	347,9	337,6	324,2
Giá vốn hàng bán	891,2	718,3	520,3	670,0	518,6	337,3	328,0	342,9	320,6	313,6	348,5	327,2	316,1	289,0
Lợi nhuận gộp	80,3	69,3	41,8	57,3	43,6	24,8	24,2	18,4	17,8	26,3	28,7	20,7	21,5	35,2
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	11,9	9,8	-12,9	13,7	11,1	1,8	5,6	0,0	1,7	8,7	12,8	6,9	6,6	6,8
Lợi nhuận trước thuế	11,3	9,1	-7,3	14,6	10,3	2,5	6,5	0,8	2,3	7,4	12,5	8,0	6,8	6,2
Lợi nhuận sau thuế	7,9	5,5	-8,1	11,8	7,9	1,9	5,3	0,7	1,8	5,1	10,8	6,7	5,4	5,3
Tài sản ngắn hạn	234,5	217,9	156,0	190,0	194,5	116,3	115,5	84,1	116,5	79,2	109,7	83,2	85,4	62,8
Hàng tồn kho	7,7	5,8	5,5	2,0	1,4	1,6	1,8	0,5	1,4	2,4	4,8	3,8	2,6	1,3
Tài sản cố định	175,7	179,2	155,5	131,7	104,5	65,0	43,3	52,2	54,4	57,7	39,7	27,2	23,9	24,0
Tổng tài sản	467,5	442,9	386,2	370,4	330,3	256,2	204,3	177,3	203,5	176,9	172,5	133,6	128,1	104,4
Vốn chủ sở hữu	80,9	78,0	72,5	89,3	83,3	75,3	68,7	59,1	46,2	47,7	47,9	41,3	39,6	39,8
Tổng nợ	386,7	364,9	313,7	281,0	247,0	180,9	135,5	118,3	157,2	129,2	124,6	92,3	88,5	64,5
ROE	9,7%	7,1%	-11,2%	13,2%	9,5%	2,5%	7,7%	1,2%	4,0%	10,7%	22,5%	16,2%	13,7%	13,3%
ROA	1,7%	1,2%	-2,1%	3,2%	2,4%	0,7%	2,6%	0,4%	0,9%	2,9%	6,2%	5,0%	4,2%	5,1%

Chỉ số tài chính năm 2020

Các chỉ số tài chính của RAT năm 2020, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	2,81%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	2,31%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-61,07%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-66,25%
Tăng trưởng tổng tài sản	25,46%
Tăng trưởng nợ dài hạn	57,85%
Tăng trưởng nợ phải trả	33,49%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	9,61%
Tăng trưởng vốn điều lệ	13,41%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	6,84%
Tỷ lệ lãi EBIT	1,66%
Tỷ lệ lãi EBITDA	3,89%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	0,51%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	2,48%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	7,07%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	0,77%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,14 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,69 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,15 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	0,70 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	1,72 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	10,47 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	34,85 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	417,10 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	0,88 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	6,76 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	54,03 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	11,14 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	2,83 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	9,61 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	91,40%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	23,91%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	70,60%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	29,40%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	219,46%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	81,32%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	240,12%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	45,39%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	19,77%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,99%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	63,93%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	1,39%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	13,92%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	54,61%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	25,37%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,19%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,81%
XDCBDD/Tài sản cố định	56,57%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	93,16%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	1,46%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	3,89%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,96%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	342,45 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	14.427,91 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	33,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,78 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,16 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,07%
Beta	-1,24 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	16,65 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	10,23%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	22,40%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	0,18%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	42,35%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	32,88%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	14,46%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	49,17%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	2.042,46%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	20,48%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	7.093,98 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	6,0 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	14,1 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	97,3 tỷ
Vốn hóa thị trường	59,0 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính RAT

Doanh thu năm 2020 của CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt (RAT) là bao nhiêu?

Năm 2020, CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt đạt doanh thu khoảng 362,1 tỷ đồng.

Năm 2020 RAT lãi hay lỗ?

Năm 2020, CTCP Vận tải và Thương mại Đường sắt có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 1,9 tỷ đồng.

Doanh thu RAT năm 2020 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2019, doanh thu năm 2020 của RAT tăng khoảng 2,81%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2020 của RAT là bao nhiêu?

Năm 2020, biên lợi nhuận ròng của RAT (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 0,51%.

ROE, ROA năm 2020 của RAT là bao nhiêu?

Năm 2020, ROE của RAT đạt 2,47%, ROA 0,72%.