Báo cáo tài chính Công ty Cổ phần Cấp nước Đồng Nai (DNW) năm 2023

Phân tích nhanh

Công ty Cổ phần Cấp nước Đồng Nai giữ doanh thu năm 2023 ổn định so với cùng kỳ, biến động không đáng kể. Lợi nhuận 2023 của Công ty Cổ phần Cấp nước Đồng Nai thu hẹp 12,3% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 37,4% và biên ròng 27,8%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2023 của Công ty Cổ phần Cấp nước Đồng Nai đạt 3.529,8 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của Công ty Cổ phần Cấp nước Đồng Nai tại cuối năm 2023 ở mức 2.291,5 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 35,1% tổng tài sản. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của Công ty Cổ phần Cấp nước Đồng Nai năm 2023 ở mức trung bình với ROE 14,5%. ROA năm 2023 ở mức 9,4%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DNW qua 15 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011
Doanh thu thuần	1.309,2	1.283,0	1.196,2	1.216,6	1.155,8	1.115,6	1.072,3	1.011,4	955,0	895,7	830,5	677,8	553,5	429,0	354,0
Giá vốn hàng bán	823,3	790,5	748,3	776,5	702,9	667,9	668,7	642,0	593,9	575,4	536,8	474,0	432,2	260,0	230,1
Lợi nhuận gộp	485,9	492,5	447,8	440,1	452,9	447,8	403,5	369,3	361,1	320,3	293,7	203,8	121,2	169,0	123,9
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	314,1	384,3	348,7	398,4	420,0	167,8	180,1	146,2	59,9	88,7	177,5	222,1	66,5	17,4	12,5
Lợi nhuận trước thuế	321,1	386,1	352,4	401,7	427,5	172,4	183,7	150,5	59,7	90,3	177,4	222,2	66,7	18,3	16,6
Lợi nhuận sau thuế	287,0	346,0	332,0	378,5	403,3	161,8	164,2	127,1	48,0	72,8	138,8	173,2	51,4	14,5	11,6
Tài sản ngắn hạn	823,0	817,4	688,3	641,2	710,1	291,0	238,2	284,3	512,8	523,1	561,5	405,4	404,2	443,6	436,2
Hàng tồn kho	48,7	44,6	41,8	45,0	51,1	38,4	43,6	39,8	52,0	43,3	38,6	46,4	41,8	36,3	36,2
Tài sản cố định	2.379,9	2.457,8	2.631,6	2.688,0	2.846,1	3.047,6	3.224,6	3.210,0	2.549,3	2.455,2	2.561,8	1.566,2	1.432,6	1.842,0	1.289,7
Tổng tài sản	3.442,2	3.523,4	3.529,8	3.535,6	3.770,6	3.549,5	3.677,4	3.778,2	3.702,0	3.420,4	3.271,8	3.049,0	2.557,1	2.333,8	1.761,4
Vốn chủ sở hữu	2.484,4	2.445,8	2.291,5	2.199,0	2.044,0	1.492,0	1.443,8	1.362,1	1.299,0	1.331,3	1.330,5	1.108,0	526,1	309,4	183,5
Tổng nợ	957,7	1.077,6	1.238,3	1.336,5	1.726,6	2.057,5	2.233,6	2.416,1	2.403,0	2.089,1	1.941,3	1.848,7	1.953,8	2.024,4	1.577,9
ROE	11,6%	14,1%	14,5%	17,2%	19,7%	10,8%	11,4%	9,3%	3,7%	5,5%	10,4%	15,6%	9,8%	4,7%	6,3%
ROA	8,3%	9,8%	9,4%	10,7%	10,7%	4,6%	4,5%	3,4%	1,3%	2,1%	4,2%	5,7%	2,0%	0,6%	0,7%

Chỉ số tài chính năm 2023

Các chỉ số tài chính của DNW năm 2023, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-1,68%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	1,76%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-12,25%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-12,26%
Tăng trưởng tổng tài sản	-0,16%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-14,58%
Tăng trưởng nợ phải trả	-7,35%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	4,21%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	37,44%
Tỷ lệ lãi EBIT	31,83%
Tỷ lệ lãi EBITDA	56,63%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	27,75%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	14,30%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	12,44%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	9,09%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,11 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,33 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	1,19 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,42 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	13,43 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	25,68 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	14,21 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	17,24 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	21,17 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	9,10 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	40,10 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	0,45 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,34 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,53 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	39,28%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	27,37%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	35,08%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	64,92%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	21,23%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	42,15%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	54,04%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	19,50%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	7,58%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	76,27%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	9,04%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	6,07%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	1,04%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	80,50%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	74,55%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	89,19%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	10,81%
XDCBDD/Tài sản cố định	5,67%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	62,56%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	5,44%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	5,73%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	2,37%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	2.676,37 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	19.096,24 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	10,46 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,47 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	2,81 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,06%
Beta	0,36 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	11,53 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	50,24%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	123,56%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-0,84%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	17,03%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	26,23%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	172,37%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	48,53%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	5.008,19 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	380,8 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	677,4 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	4.273,8 tỷ
Vốn hóa thị trường	3.360,0 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DNW

Doanh thu năm 2023 của Công ty Cổ phần Cấp nước Đồng Nai (DNW) là bao nhiêu?

Năm 2023, Công ty Cổ phần Cấp nước Đồng Nai đạt doanh thu khoảng 1.196,2 tỷ đồng.

Năm 2023 DNW lãi hay lỗ?

Năm 2023, Công ty Cổ phần Cấp nước Đồng Nai có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 332,0 tỷ đồng.

Doanh thu DNW năm 2023 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2022, doanh thu năm 2023 của DNW giảm khoảng 1,68%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2023 của DNW là bao nhiêu?

Năm 2023, biên lợi nhuận ròng của DNW (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 27,75%.

ROE, ROA năm 2023 của DNW là bao nhiêu?

Năm 2023, ROE của DNW đạt 14,49%, ROA 9,41%.