Báo cáo tài chính CTCP Cát Lợi (CLC) năm 2019

Phân tích nhanh

Doanh thu 2019 của CTCP Cát Lợi giảm 6,8% so với cùng kỳ, một năm co lại về doanh số. Dù vẫn có lãi, lợi nhuận sau thuế năm 2019 của CTCP Cát Lợi giảm 5,4% so với năm 2018. Biên lợi nhuận gộp đạt 15,9%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 7,3%.

Tổng tài sản của CTCP Cát Lợi tại thời điểm cuối năm 2019 ở mức 1.024,4 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2019 đạt 693,0 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 32,4% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. Hiệu quả sử dụng vốn ở mức cao với ROE 20,3% trong năm 2019. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 13,7%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của CLC qua 21 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006	2005
Doanh thu thuần	4.136,2	3.691,7	2.970,8	2.304,9	2.142,1	1.899,7	1.928,7	2.070,2	1.833,5	1.817,5	1.762,6	1.472,2	1.602,0	1.380,3	1.526,3	1.215,7	1.150,0	923,7	813,9	704,4	698,8
Giá vốn hàng bán	3.721,4	3.284,7	2.639,2	1.989,9	1.857,0	1.628,1	1.622,9	1.756,7	1.576,5	1.556,7	1.525,0	1.306,0	1.460,5	1.256,0	1.360,0	1.084,5	1.026,6	821,0	741,2	643,9	646,4
Lợi nhuận gộp	414,8	407,0	331,7	315,0	285,1	271,7	305,8	313,5	257,0	260,8	237,6	166,2	141,6	124,3	166,3	131,2	123,4	102,7	72,8	60,5	52,4
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	227,6	189,5	175,5	174,7	168,9	161,0	174,8	186,7	133,7	140,7	121,2	86,0	77,3	52,6	64,3	46,0	54,5	51,4	47,2	32,4	25,8
Lợi nhuận trước thuế	228,0	190,3	176,1	175,9	169,7	161,5	177,4	187,1	135,0	141,2	121,3	86,4	78,1	53,0	65,4	46,6	54,7	52,5	49,0	32,8	26,6
Lợi nhuận sau thuế	182,0	150,2	140,4	140,5	135,4	128,9	140,5	148,5	106,2	111,6	101,7	71,5	71,2	48,7	60,1	42,9	50,8	49,1	45,6	32,8	26,6
Tài sản ngắn hạn	1.824,7	1.841,3	1.452,8	1.341,0	1.007,0	839,0	912,0	944,8	684,5	663,3	624,7	658,2	508,1	493,1	540,2	552,5	405,0	302,7	276,2	244,5	253,0
Hàng tồn kho	1.337,0	1.391,7	1.094,8	1.026,6	734,7	599,6	596,9	448,2	501,6	466,8	431,7	490,5	269,9	314,3	244,6	286,3	225,0	149,6	140,5	92,4	87,8
Tài sản cố định	88,7	110,5	24,9	37,7	31,0	58,9	95,6	41,3	74,5	98,9	94,1	45,0	49,0	67,0	66,5	30,1	44,4	68,7	74,0	40,8	69,1
Tổng tài sản	1.922,7	1.955,3	1.566,8	1.385,1	1.050,2	911,6	1.024,4	1.013,6	775,7	782,4	739,1	724,2	577,3	580,1	626,2	602,8	469,7	371,4	350,4	285,5	322,4
Vốn chủ sở hữu	963,0	909,8	875,6	841,6	774,0	730,6	693,0	636,7	446,0	378,9	323,8	302,7	278,2	238,3	226,6	201,6	190,9	157,1	138,5	117,0	85,6
Tổng nợ	959,7	1.045,5	691,2	543,5	276,2	181,0	331,4	376,8	329,7	403,6	415,2	421,5	299,1	341,8	399,6	401,3	278,8	214,3	211,9	168,5	236,8
ROE	18,9%	16,5%	16,0%	16,7%	17,5%	17,6%	20,3%	23,3%	23,8%	29,4%	31,4%	23,6%	25,6%	20,5%	26,5%	21,3%	26,6%	31,3%	32,9%	28,0%	31,1%
ROA	9,5%	7,7%	9,0%	10,1%	12,9%	14,1%	13,7%	14,7%	13,7%	14,3%	13,8%	9,9%	12,3%	8,4%	9,6%	7,1%	10,8%	13,2%	13,0%	11,5%	8,3%

Chỉ số tài chính năm 2019

Các chỉ số tài chính của CLC năm 2019, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-6,83%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-2,45%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-5,21%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-5,38%
Tăng trưởng tổng tài sản	1,06%
Tăng trưởng nợ phải trả	-12,06%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	8,83%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	15,86%
Tỷ lệ lãi EBIT	10,12%
Tỷ lệ lãi EBITDA	12,68%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	7,29%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	21,14%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	29,35%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	13,79%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,12 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,95 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,12 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	2,75 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	11,00 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	14,81 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	24,65 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	5,44 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	67,12 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	25,16 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	14,50 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	40,37 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	3,77 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	5,57 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	100,00%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	15,28%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	32,35%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	67,65%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	47,82%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	22,59%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	47,82%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	89,03%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	4,45%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	29,26%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	65,44%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,84%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	10,97%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	9,33%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	94,31%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	5,69%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	84,14%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	1,68%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	3,78%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,92%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	5.362,82 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	26.441,31 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	6,32 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,28 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,46 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,09%
Beta	0,23 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	5,15 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	7,51%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	43,68%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-21,19%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	10,25%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	10,99%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	14,13%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	20,89%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	82,80%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	43,68%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	5.523,22 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	195,1 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	244,6 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	1.004,3 tỷ
Vốn hóa thị trường	888,4 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính CLC

Doanh thu năm 2019 của CTCP Cát Lợi (CLC) là bao nhiêu?

Năm 2019, CTCP Cát Lợi đạt doanh thu khoảng 1.928,7 tỷ đồng.

Năm 2019 CLC lãi hay lỗ?

Năm 2019, CTCP Cát Lợi có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 140,5 tỷ đồng.

Doanh thu CLC năm 2019 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2018, doanh thu năm 2019 của CLC giảm khoảng 6,83%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2019 của CLC là bao nhiêu?

Năm 2019, biên lợi nhuận ròng của CLC (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 7,29%.

ROE, ROA năm 2019 của CLC là bao nhiêu?

Năm 2019, ROE của CLC đạt 20,28%, ROA 13,72%.