Báo cáo tài chính CTCP Đại Thiên Lộc (DTL) năm 2023

Phân tích nhanh

CTCP Đại Thiên Lộc mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2023 với mức tăng 22,3% so với 2022. Lợi nhuận sau thuế năm 2023 của CTCP Đại Thiên Lộc vẫn ở mức âm. Biên lợi nhuận ròng năm 2023 đạt -7,9%.

Tổng tài sản của CTCP Đại Thiên Lộc tại thời điểm cuối năm 2023 ở mức 2.072,8 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2023 đạt 755,3 tỷ đồng. Đòn bẩy tài chính khá lớn với tổng nợ chiếm 63,6% tổng tài sản cuối năm 2023.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DTL qua 19 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007
Doanh thu thuần	1.863,0	1.966,8	1.971,6	1.612,5	1.380,8	1.982,1	2.513,2	3.458,3	3.166,2	2.885,3	1.853,0	2.101,6	2.044,9	1.596,3	1.852,6	1.808,7	1.532,3	1.201,1	514,1
Giá vốn hàng bán	1.898,4	1.972,0	2.007,3	1.574,1	1.218,8	1.788,9	2.423,9	3.288,6	2.803,1	2.545,9	1.737,0	1.938,9	1.872,3	1.436,8	1.513,3	1.451,6	1.321,1	1.035,3	468,5
Lợi nhuận gộp	-35,5	-5,2	-35,7	38,4	162,0	193,2	89,3	169,7	363,1	339,4	116,0	162,7	172,6	159,5	339,4	357,1	211,3	203,8	45,7
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-133,7	-111,9	-160,6	-63,2	95,8	85,7	-88,3	-10,8	226,4	210,3	-36,5	22,3	22,3	19,2	179,5	207,8	138,2	110,7	30,7
Lợi nhuận trước thuế	-145,7	1,0	-130,5	-122,2	50,9	25,2	-137,2	-14,1	224,1	184,1	-73,7	7,6	18,9	14,5	177,3	207,5	137,0	112,5	30,8
Lợi nhuận sau thuế	-161,5	4,3	-156,1	-152,7	56,1	21,3	-140,5	-17,2	201,3	159,7	-63,3	6,6	18,8	13,2	162,4	187,6	133,8	94,1	27,9
Tài sản ngắn hạn	1.199,2	1.516,1	1.546,2	1.776,2	1.187,2	1.702,7	2.015,3	1.972,7	1.628,2	1.693,2	1.550,9	1.446,4	1.339,1	1.065,2	1.243,0	1.590,8	1.340,8	615,1	606,2
Hàng tồn kho	901,6	1.124,5	1.122,9	1.240,2	1.006,3	1.492,3	1.715,2	1.600,9	1.474,7	1.448,5	1.290,5	1.104,6	1.062,2	936,4	1.022,7	1.449,7	1.189,4	482,6	484,8
Tài sản cố định	350,6	305,7	304,2	346,4	456,4	463,7	545,5	561,9	645,9	725,0	783,9	913,2	935,9	846,2	565,9	373,5	130,5	113,2	98,6
Tổng tài sản	1.946,6	2.119,8	2.072,8	2.368,6	1.887,4	2.429,0	2.793,4	2.826,2	2.428,3	2.487,3	2.412,1	2.361,3	2.278,8	1.912,4	1.809,0	1.967,0	1.473,7	728,4	704,8
Vốn chủ sở hữu	598,0	759,5	755,3	911,6	1.064,4	1.010,7	989,4	1.129,9	1.156,8	910,6	751,0	814,6	742,6	724,7	763,6	786,5	672,9	337,2	158,0
Tổng nợ	1.348,7	1.360,4	1.317,5	1.457,0	823,0	1.418,4	1.804,0	1.696,3	1.271,5	1.576,7	1.661,1	1.546,7	1.536,2	1.187,6	1.045,4	1.180,5	800,8	391,2	546,8
ROE	-27,0%	0,6%	-20,7%	-16,7%	5,3%	2,1%	-14,2%	-1,5%	17,4%	17,5%	-8,4%	0,8%	2,5%	1,8%	21,3%	23,9%	19,9%	27,9%	17,7%
ROA	-8,3%	0,2%	-7,5%	-6,4%	3,0%	0,9%	-5,0%	-0,6%	8,3%	6,4%	-2,6%	0,3%	0,8%	0,7%	9,0%	9,5%	9,1%	12,9%	4,0%

Chỉ số tài chính năm 2023

Các chỉ số tài chính của DTL năm 2023, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	22,27%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-193,05%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-206,78%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-202,28%
Tăng trưởng tổng tài sản	-12,49%
Tăng trưởng nợ dài hạn	47,79%
Tăng trưởng nợ phải trả	-9,57%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-17,15%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	-1,81%
Tỷ lệ lãi EBIT	-1,59%
Tỷ lệ lãi EBITDA	0,78%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	-7,92%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	-18,73%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	-3,51%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	-7,03%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,02 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,34 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,02 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,24 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	-0,32 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	5,49 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	66,52 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	1,70 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	214,85 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	14,23 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	25,65 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	6,06 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,89 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	2,37 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	94,67%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	47,49%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	63,56%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	36,44%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	165,14%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	130,32%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	174,43%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	74,60%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	1,70%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	25,48%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	72,62%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,20%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	25,40%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	14,67%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	90,60%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	7,34%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	2,06%
XDCBDD/Tài sản cố định	59,50%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	101,81%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,30%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	0,99%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	5,03%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	-2.575,18 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	12.457,36 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	-6,50 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,34 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,52 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,96 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	-63,08 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	12,12%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	19,16%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	1,78%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	11,53%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	31,64%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-148,81%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	18,14%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	3.941,46 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	-31,3 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	15,4 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	1.973,6 tỷ
Vốn hóa thị trường	1.015,6 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DTL

Doanh thu năm 2023 của CTCP Đại Thiên Lộc (DTL) là bao nhiêu?

Năm 2023, CTCP Đại Thiên Lộc đạt doanh thu khoảng 1.971,6 tỷ đồng.

Năm 2023 DTL lãi hay lỗ?

Năm 2023, CTCP Đại Thiên Lộc thua lỗ với lợi nhuận sau thuế khoảng -156,1 tỷ đồng.

Doanh thu DTL năm 2023 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2022, doanh thu năm 2023 của DTL tăng khoảng 22,27%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2023 của DTL là bao nhiêu?

Năm 2023, biên lợi nhuận ròng của DTL (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng -7,92%.

ROE, ROA năm 2023 của DTL là bao nhiêu?

Năm 2023, ROE của DTL đạt -20,67%, ROA -7,53%.