Báo cáo tài chính CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản (DAT) năm 2014

Phân tích nhanh

Năm 2014, doanh thu CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản (DAT) giảm 26,8% so với năm 2013 — quy mô thu hẹp so với cùng kỳ. Lợi nhuận sau thuế năm 2014 của CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản tăng 23,6% so với năm 2013, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 7,0% và biên ròng 3,2%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2014 của CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản đạt 346,9 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản tại cuối năm 2014 ở mức 176,0 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 49,2% tổng tài sản. Hiệu suất vốn chủ còn khiêm tốn với ROE 6,3% trong năm 2014. ROA năm 2014 ở mức 3,2%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DAT qua 13 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013
Doanh thu thuần	2.533,8	2.938,5	2.939,7	2.994,6	2.260,0	2.159,9	2.493,3	1.586,8	1.435,9	944,7	657,3	344,0	470,1
Giá vốn hàng bán	2.432,6	2.853,6	2.813,9	2.856,7	2.173,1	2.046,2	2.367,9	1.470,0	1.349,0	880,7	606,3	319,9	429,0
Lợi nhuận gộp	101,1	84,9	125,8	137,9	86,9	113,7	125,3	116,8	86,9	64,0	50,9	24,1	41,1
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	82,1	65,6	85,2	88,9	39,8	58,0	69,4	61,0	27,4	26,3	24,9	12,6	9,2
Lợi nhuận trước thuế	81,6	65,5	83,3	88,7	39,5	57,7	69,2	59,0	26,8	26,3	24,9	12,5	9,0
Lợi nhuận sau thuế	71,9	58,9	75,3	80,1	34,7	51,9	62,3	51,5	25,4	24,4	21,4	11,1	9,0
Tài sản ngắn hạn	1.273,8	1.215,4	1.131,9	1.286,5	1.151,9	1.095,8	1.101,4	722,9	747,9	680,2	384,8	179,1	125,5
Hàng tồn kho	112,0	98,0	56,7	79,4	110,7	107,2	47,6	180,0	135,7	42,2	53,8	17,0	16,8
Tài sản cố định	162,6	196,3	238,1	271,4	255,8	308,1	328,0	356,5	358,0	225,8	359,4	86,1	91,0
Tổng tài sản	1.532,0	1.521,1	1.662,6	1.752,7	1.626,2	1.639,2	1.575,4	1.367,4	1.322,1	1.095,6	796,1	346,9	302,0
Vốn chủ sở hữu	975,3	900,6	841,7	766,3	683,6	646,3	589,3	527,1	475,6	450,2	426,9	176,0	165,4
Tổng nợ	556,7	620,5	820,9	986,4	942,7	992,9	986,0	840,3	846,5	645,4	369,2	170,8	136,7
ROE	7,4%	6,5%	8,9%	10,5%	5,1%	8,0%	10,6%	9,8%	5,3%	5,4%	5,0%	6,3%	5,4%
ROA	4,7%	3,9%	4,5%	4,6%	2,1%	3,2%	4,0%	3,8%	1,9%	2,2%	2,7%	3,2%	3,0%

Chỉ số tài chính năm 2014

Các chỉ số tài chính của DAT năm 2014, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-26,82%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-41,47%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	38,47%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	23,58%
Tăng trưởng tổng tài sản	14,84%
Tăng trưởng nợ dài hạn	121,26%
Tăng trưởng nợ phải trả	24,98%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	6,46%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	6,99%
Tỷ lệ lãi EBIT	7,36%
Tỷ lệ lãi EBITDA	9,90%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	3,24%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	6,52%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	12,42%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	3,43%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,08 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,29 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,11 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,43 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	1,97 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	9,94 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	36,71 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	18,94 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	19,27 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	21,31 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	17,13 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	3,88 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,06 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	2,02 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	73,30%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	39,90%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	49,25%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	50,75%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	71,12%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	78,62%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	97,03%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	51,63%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	5,74%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	2,13%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	80,01%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	9,47%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	2,66%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	48,37%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	24,84%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	66,96%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	30,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	3,03%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	93,01%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	1,28%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	1,34%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	3,73%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	742,46 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	11.736,43 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,00 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	5,06 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-9,55%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-26,23%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-19,69%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	13,11%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	16,51%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	0,00%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	0,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	25,3 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	34,1 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	128,1 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DAT

Doanh thu năm 2014 của CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản (DAT) là bao nhiêu?

Năm 2014, CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản đạt doanh thu khoảng 344,0 tỷ đồng.

Năm 2014 DAT lãi hay lỗ?

Năm 2014, CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 11,1 tỷ đồng.

Doanh thu DAT năm 2014 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2013, doanh thu năm 2014 của DAT giảm khoảng 26,82%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2014 của DAT là bao nhiêu?

Năm 2014, biên lợi nhuận ròng của DAT (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 3,24%.

ROE, ROA năm 2014 của DAT là bao nhiêu?

Năm 2014, ROE của DAT đạt 6,33%, ROA 3,21%.