Báo cáo tài chính CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản (DAT) năm 2023

Phân tích nhanh

CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản giữ doanh thu năm 2023 ổn định so với cùng kỳ, biến động không đáng kể. Lợi nhuận 2023 của CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản thu hẹp 6,0% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 4,3% và biên ròng 2,6%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2023 của CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản đạt 1.662,6 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản tại cuối năm 2023 ở mức 841,7 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 49,4% tổng tài sản. Khả năng sinh lời trên vốn chủ của CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản năm 2023 ở mức trung bình với ROE 8,9%. ROA năm 2023 ở mức 4,5%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DAT qua 13 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013
Doanh thu thuần	2.533,8	2.938,5	2.939,7	2.994,6	2.260,0	2.159,9	2.493,3	1.586,8	1.435,9	944,7	657,3	344,0	470,1
Giá vốn hàng bán	2.432,6	2.853,6	2.813,9	2.856,7	2.173,1	2.046,2	2.367,9	1.470,0	1.349,0	880,7	606,3	319,9	429,0
Lợi nhuận gộp	101,1	84,9	125,8	137,9	86,9	113,7	125,3	116,8	86,9	64,0	50,9	24,1	41,1
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	82,1	65,6	85,2	88,9	39,8	58,0	69,4	61,0	27,4	26,3	24,9	12,6	9,2
Lợi nhuận trước thuế	81,6	65,5	83,3	88,7	39,5	57,7	69,2	59,0	26,8	26,3	24,9	12,5	9,0
Lợi nhuận sau thuế	71,9	58,9	75,3	80,1	34,7	51,9	62,3	51,5	25,4	24,4	21,4	11,1	9,0
Tài sản ngắn hạn	1.273,8	1.215,4	1.131,9	1.286,5	1.151,9	1.095,8	1.101,4	722,9	747,9	680,2	384,8	179,1	125,5
Hàng tồn kho	112,0	98,0	56,7	79,4	110,7	107,2	47,6	180,0	135,7	42,2	53,8	17,0	16,8
Tài sản cố định	162,6	196,3	238,1	271,4	255,8	308,1	328,0	356,5	358,0	225,8	359,4	86,1	91,0
Tổng tài sản	1.532,0	1.521,1	1.662,6	1.752,7	1.626,2	1.639,2	1.575,4	1.367,4	1.322,1	1.095,6	796,1	346,9	302,0
Vốn chủ sở hữu	975,3	900,6	841,7	766,3	683,6	646,3	589,3	527,1	475,6	450,2	426,9	176,0	165,4
Tổng nợ	556,7	620,5	820,9	986,4	942,7	992,9	986,0	840,3	846,5	645,4	369,2	170,8	136,7
ROE	7,4%	6,5%	8,9%	10,5%	5,1%	8,0%	10,6%	9,8%	5,3%	5,4%	5,0%	6,3%	5,4%
ROA	4,7%	3,9%	4,5%	4,6%	2,1%	3,2%	4,0%	3,8%	1,9%	2,2%	2,7%	3,2%	3,0%

Chỉ số tài chính năm 2023

Các chỉ số tài chính của DAT năm 2023, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-1,83%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-8,79%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-6,05%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-5,97%
Tăng trưởng tổng tài sản	-5,14%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-42,75%
Tăng trưởng nợ phải trả	-16,78%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	9,98%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	4,28%
Tỷ lệ lãi EBIT	4,91%
Tỷ lệ lãi EBITDA	6,59%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	2,56%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	9,37%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	17,20%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	4,41%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,58 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,35 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,85 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,42 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	2,37 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	6,35 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	57,50 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	41,34 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	8,83 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	30,57 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	11,94 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	11,54 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,72 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	3,70 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	96,95%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	44,87%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	49,37%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	50,01%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	95,71%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	89,73%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	98,72%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	68,08%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	40,95%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	19,14%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	34,90%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	5,01%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	31,92%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	14,32%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	59,57%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	26,29%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	14,13%
XDCBDD/Tài sản cố định	1,87%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	95,72%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,28%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	0,46%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	2,07%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.196,69 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	13.211,63 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	7,75 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,70 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,20 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,76 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	6,01 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	10,46%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	38,65%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	29,36%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	18,50%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	37,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	361,08%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	37,47%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	4.887,80 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	144,2 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	193,8 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	866,0 tỷ
Vốn hóa thị trường	583,4 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DAT

Doanh thu năm 2023 của CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản (DAT) là bao nhiêu?

Năm 2023, CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản đạt doanh thu khoảng 2.939,7 tỷ đồng.

Năm 2023 DAT lãi hay lỗ?

Năm 2023, CTCP Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 75,3 tỷ đồng.

Doanh thu DAT năm 2023 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2022, doanh thu năm 2023 của DAT giảm khoảng 1,83%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2023 của DAT là bao nhiêu?

Năm 2023, biên lợi nhuận ròng của DAT (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 2,56%.

ROE, ROA năm 2023 của DAT là bao nhiêu?

Năm 2023, ROE của DAT đạt 8,95%, ROA 4,53%.