Báo cáo tài chính CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico (BCV) năm 2023

Phân tích nhanh

CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2023 với mức tăng 14,6% so với 2022. Lợi nhuận 2023 của CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico thu hẹp 38,3% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 24,1% và biên ròng 3,3%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2023 của CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico đạt 18,4 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico tại cuối năm 2023 ở mức 14,6 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 20,6% tổng tài sản. Hiệu suất vốn chủ còn khiêm tốn với ROE 2,7% trong năm 2023. ROA năm 2023 ở mức 2,2%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của BCV qua 8 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018
Doanh thu thuần	24,8	14,8	12,1	10,6	6,1	9,2	17,2	14,5
Giá vốn hàng bán	22,1	12,7	9,2	8,3	6,1	9,2	14,2	11,9
Lợi nhuận gộp	2,7	2,1	2,9	2,3	0,0	0,0	2,9	2,5
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	0,0	0,2	0,1	-0,1	-2,0	-2,5	-0,1	-0,4
Lợi nhuận trước thuế	0,6	0,4	0,4	0,7	-0,7	-1,9	—	-0,3
Lợi nhuận sau thuế	0,6	0,4	0,4	0,7	-0,7	-1,9	—	-0,3
Tài sản ngắn hạn	9,0	8,0	3,5	4,8	2,5	2,8	3,4	3,3
Hàng tồn kho	0,1	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
Tài sản cố định	11,4	11,8	13,0	14,6	16,3	18,0	19,9	22,1
Tổng tài sản	22,6	21,6	18,4	20,0	19,2	21,7	24,3	25,7
Vốn chủ sở hữu	15,6	15,0	14,6	14,2	13,6	14,3	16,2	16,2
Tổng nợ	7,0	6,6	3,8	5,7	5,6	7,5	8,2	9,6
ROE	3,9%	2,3%	2,7%	4,6%	-5,1%	-13,1%	—	-1,8%
ROA	2,7%	1,6%	2,2%	3,3%	-3,6%	-8,6%	—	-1,1%

Chỉ số tài chính năm 2023

Các chỉ số tài chính của BCV năm 2023, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	14,57%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	26,86%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-38,28%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-38,28%
Tăng trưởng tổng tài sản	-7,63%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-25,46%
Tăng trưởng nợ phải trả	-33,64%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	2,82%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	24,05%
Tỷ lệ lãi EBIT	3,56%
Tỷ lệ lãi EBITDA	17,53%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	3,32%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	2,78%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	2,65%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	2,09%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,86 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,50 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,86 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,57 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	14,93 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	12,41 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	29,41 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	52,05 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	7,01 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	7,68 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	47,55 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	0,88 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,63 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,84 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	59,08%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	0,86%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	20,60%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	79,40%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	15,33%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	1,08%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	25,95%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	19,07%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	54,85%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	26,41%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	4,55%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	14,19%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	80,93%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	70,28%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	75,95%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	23,41%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,24%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	223,22 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	8.128,47 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	96,32 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	2,65 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	3,20 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	85,76 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-8,18%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-44,09%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-49,66%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-5,37%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-6,76%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-876,20%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-26,05%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-549,44 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	0,4 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	2,1 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	36,9 tỷ
Vốn hóa thị trường	38,7 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính BCV

Doanh thu năm 2023 của CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico (BCV) là bao nhiêu?

Năm 2023, CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico đạt doanh thu khoảng 12,1 tỷ đồng.

Năm 2023 BCV lãi hay lỗ?

Năm 2023, CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 0,4 tỷ đồng.

Doanh thu BCV năm 2023 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2022, doanh thu năm 2023 của BCV tăng khoảng 14,57%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2023 của BCV là bao nhiêu?

Năm 2023, biên lợi nhuận ròng của BCV (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 3,32%.

ROE, ROA năm 2023 của BCV là bao nhiêu?

Năm 2023, ROE của BCV đạt 2,75%, ROA 2,18%.