Báo cáo tài chính CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico (BCV) năm 2024

Phân tích nhanh

CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2024 với mức tăng 22,1% so với 2023. Lợi nhuận 2024 của CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico thu hẹp 12,6% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 14,3% và biên ròng 2,4%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2024 của CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico đạt 21,6 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico tại cuối năm 2024 ở mức 15,0 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 30,5% tổng tài sản. Hiệu suất vốn chủ còn khiêm tốn với ROE 2,3% trong năm 2024. ROA năm 2024 ở mức 1,6%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của BCV qua 8 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018
Doanh thu thuần	24,8	14,8	12,1	10,6	6,1	9,2	17,2	14,5
Giá vốn hàng bán	22,1	12,7	9,2	8,3	6,1	9,2	14,2	11,9
Lợi nhuận gộp	2,7	2,1	2,9	2,3	0,0	0,0	2,9	2,5
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	0,0	0,2	0,1	-0,1	-2,0	-2,5	-0,1	-0,4
Lợi nhuận trước thuế	0,6	0,4	0,4	0,7	-0,7	-1,9	—	-0,3
Lợi nhuận sau thuế	0,6	0,4	0,4	0,7	-0,7	-1,9	—	-0,3
Tài sản ngắn hạn	9,0	8,0	3,5	4,8	2,5	2,8	3,4	3,3
Hàng tồn kho	0,1	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
Tài sản cố định	11,4	11,8	13,0	14,6	16,3	18,0	19,9	22,1
Tổng tài sản	22,6	21,6	18,4	20,0	19,2	21,7	24,3	25,7
Vốn chủ sở hữu	15,6	15,0	14,6	14,2	13,6	14,3	16,2	16,2
Tổng nợ	7,0	6,6	3,8	5,7	5,6	7,5	8,2	9,6
ROE	3,9%	2,3%	2,7%	4,6%	-5,1%	-13,1%	—	-1,8%
ROA	2,7%	1,6%	2,2%	3,3%	-3,6%	-8,6%	—	-1,1%

Chỉ số tài chính năm 2024

Các chỉ số tài chính của BCV năm 2024, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	22,09%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-27,44%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-12,60%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-12,60%
Tăng trưởng tổng tài sản	17,01%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-0,29%
Tăng trưởng nợ phải trả	73,32%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	2,40%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	14,29%
Tỷ lệ lãi EBIT	2,46%
Tỷ lệ lãi EBITDA	10,41%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	2,38%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	2,37%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	2,22%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	1,76%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	1,12 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	1,55 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	1,12 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,59 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	30,52 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	9,68 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	37,69 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	68,43 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	5,33 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	18,81 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	19,40 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	1,19 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,74 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	1,00 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	76,46%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	0,18%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	30,52%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	69,48%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	33,58%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	0,26%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	43,92%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	37,15%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	70,25%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	27,06%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	2,62%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,07%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	62,85%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	54,62%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	85,71%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	0,09%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	12,98%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,08%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	195,09 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	8.323,56 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	110,21 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	2,58 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	2,62 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	91,20 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	25,82%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	75,76%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	73,55%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	17,68%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	25,44%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	2.158,01%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	57,93%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	2.117,45 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	0,4 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	1,5 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	33,1 tỷ
Vốn hóa thị trường	38,7 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính BCV

Doanh thu năm 2024 của CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico (BCV) là bao nhiêu?

Năm 2024, CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico đạt doanh thu khoảng 14,8 tỷ đồng.

Năm 2024 BCV lãi hay lỗ?

Năm 2024, CTCP Du lịch và Thương mại Bằng Giang Cao Bằng - Vimico có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 0,4 tỷ đồng.

Doanh thu BCV năm 2024 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2023, doanh thu năm 2024 của BCV tăng khoảng 22,09%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2024 của BCV là bao nhiêu?

Năm 2024, biên lợi nhuận ròng của BCV (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 2,38%.

ROE, ROA năm 2024 của BCV là bao nhiêu?

Năm 2024, ROE của BCV đạt 2,34%, ROA 1,63%.