Báo cáo tài chính CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng (KCB) năm 2016

Phân tích nhanh

Doanh thu 2016 của CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng giảm 14,0% so với cùng kỳ, một năm co lại về doanh số. CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng nâng lợi nhuận sau thuế thêm 2097,9% trong năm 2016 so với năm 2015. Biên lợi nhuận gộp đạt 22,9%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 12,1%.

Tổng tài sản của CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng tại thời điểm cuối năm 2016 ở mức 129,3 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2016 đạt 90,3 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 30,2% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. ROE năm 2016 đạt 12,4%, ở mức trung bình. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 8,7%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của KCB qua 16 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010
Doanh thu thuần	135,2	122,6	112,1	121,2	123,7	60,6	39,9	103,3	97,9	92,3	107,4	177,6	205,1	264,7	376,8	313,1
Giá vốn hàng bán	91,3	75,4	80,4	88,0	86,4	51,0	39,6	91,3	80,7	71,1	84,1	152,5	163,7	229,1	337,1	268,3
Lợi nhuận gộp	43,9	47,2	31,6	33,2	37,3	9,6	0,3	12,0	17,2	21,2	23,3	25,1	41,4	35,6	39,7	44,8
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	13,6	18,4	9,3	12,5	19,3	-0,4	-27,8	-0,5	-1,9	0,2	0,7	-2,1	0,1	-1,9	14,3	9,7
Lợi nhuận trước thuế	13,5	11,9	9,2	12,6	18,6	2,0	-26,5	0,5	-4,3	11,2	0,5	-11,0	0,6	0,1	16,0	10,0
Lợi nhuận sau thuế	8,6	5,6	6,1	11,0	18,6	2,0	-26,5	0,5	-4,3	11,2	0,5	-11,2	0,5	0,1	15,5	10,0
Tài sản ngắn hạn	113,9	94,5	85,5	83,0	73,5	50,1	37,8	72,0	61,1	53,7	68,9	67,1	71,7	92,1	135,9	56,6
Hàng tồn kho	11,4	14,0	11,3	12,4	7,3	23,3	27,8	27,0	28,9	33,0	29,7	27,9	28,0	36,4	44,9	41,1
Tài sản cố định	22,4	16,2	20,5	20,6	22,4	24,3	31,1	41,2	48,3	54,7	69,1	80,1	114,5	115,2	111,3	117,6
Tổng tài sản	145,9	120,3	117,9	118,5	109,6	96,7	91,1	135,7	130,3	129,3	153,6	162,0	190,4	218,0	256,9	195,6
Vốn chủ sở hữu	100,1	98,2	99,2	95,0	84,7	66,9	65,6	92,9	93,1	90,3	85,6	90,0	106,2	85,8	84,8	76,5
Tổng nợ	45,7	22,1	18,7	23,5	24,9	29,8	25,5	42,9	37,2	39,0	68,1	72,0	84,2	132,1	172,1	119,1
ROE	8,6%	5,7%	6,2%	11,6%	21,9%	3,0%	-40,4%	0,5%	-4,6%	12,4%	0,6%	-12,5%	0,5%	0,1%	18,3%	13,1%
ROA	5,9%	4,7%	5,2%	9,3%	16,9%	2,1%	-29,1%	0,4%	-3,3%	8,7%	0,3%	-6,9%	0,3%	0,1%	6,0%	5,1%

Chỉ số tài chính năm 2016

Các chỉ số tài chính của KCB năm 2016, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-14,04%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-8,97%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	1.975,10%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	2.097,95%
Tăng trưởng tổng tài sản	-15,84%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-14,47%
Tăng trưởng nợ phải trả	-42,67%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	14,82%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	22,95%
Tỷ lệ lãi EBIT	13,91%
Tỷ lệ lãi EBITDA	28,91%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	12,14%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	12,75%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	13,71%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	7,92%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,26 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,61 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,26 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,59 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	7,85 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	4,37 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	18,19 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	4,31 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	84,74 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	20,22 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	18,05 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	1,49 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,65 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	1,14 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	86,42%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	12,53%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	30,19%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	67,15%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	38,85%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	18,66%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	44,95%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	41,56%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	16,33%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	20,64%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	61,46%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	1,57%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	58,44%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	42,34%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	97,30%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	1,73%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,97%
XDCBDD/Tài sản cố định	18,20%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	77,05%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	4,42%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	16,54%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	1,77%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.400,50 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	10.851,63 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	1,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,13 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,12 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,08 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	1,45 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	20,76%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	56,81%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	12,38%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-3,58%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	2,95%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	14,82%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	22,07%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	8.946,83%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	49,10%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	2.395,19 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	12,8 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	26,7 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	18,6 tỷ
Vốn hóa thị trường	11,2 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính KCB

Doanh thu năm 2016 của CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng (KCB) là bao nhiêu?

Năm 2016, CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng đạt doanh thu khoảng 92,3 tỷ đồng.

Năm 2016 KCB lãi hay lỗ?

Năm 2016, CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 11,2 tỷ đồng.

Doanh thu KCB năm 2016 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2015, doanh thu năm 2016 của KCB giảm khoảng 14,04%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2016 của KCB là bao nhiêu?

Năm 2016, biên lợi nhuận ròng của KCB (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 12,14%.

ROE, ROA năm 2016 của KCB là bao nhiêu?

Năm 2016, ROE của KCB đạt 12,41%, ROA 8,67%.