Báo cáo tài chính CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng (KCB) năm 2017

Phân tích nhanh

CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng tiếp tục tăng trưởng doanh thu 6,1% trong năm 2017, nhịp độ ổn định so với cùng kỳ. Tuy nhiên, CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng chuyển sang thua lỗ trong năm 2017 sau khi có lãi ở năm 2016. Biên lợi nhuận gộp đạt 17,6%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức -4,4%.

Tổng tài sản của CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng tại thời điểm cuối năm 2017 ở mức 130,3 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2017 đạt 93,1 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 28,5% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của KCB qua 16 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010
Doanh thu thuần	135,2	122,6	112,1	121,2	123,7	60,6	39,9	103,3	97,9	92,3	107,4	177,6	205,1	264,7	376,8	313,1
Giá vốn hàng bán	91,3	75,4	80,4	88,0	86,4	51,0	39,6	91,3	80,7	71,1	84,1	152,5	163,7	229,1	337,1	268,3
Lợi nhuận gộp	43,9	47,2	31,6	33,2	37,3	9,6	0,3	12,0	17,2	21,2	23,3	25,1	41,4	35,6	39,7	44,8
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	13,6	18,4	9,3	12,5	19,3	-0,4	-27,8	-0,5	-1,9	0,2	0,7	-2,1	0,1	-1,9	14,3	9,7
Lợi nhuận trước thuế	13,5	11,9	9,2	12,6	18,6	2,0	-26,5	0,5	-4,3	11,2	0,5	-11,0	0,6	0,1	16,0	10,0
Lợi nhuận sau thuế	8,6	5,6	6,1	11,0	18,6	2,0	-26,5	0,5	-4,3	11,2	0,5	-11,2	0,5	0,1	15,5	10,0
Tài sản ngắn hạn	113,9	94,5	85,5	83,0	73,5	50,1	37,8	72,0	61,1	53,7	68,9	67,1	71,7	92,1	135,9	56,6
Hàng tồn kho	11,4	14,0	11,3	12,4	7,3	23,3	27,8	27,0	28,9	33,0	29,7	27,9	28,0	36,4	44,9	41,1
Tài sản cố định	22,4	16,2	20,5	20,6	22,4	24,3	31,1	41,2	48,3	54,7	69,1	80,1	114,5	115,2	111,3	117,6
Tổng tài sản	145,9	120,3	117,9	118,5	109,6	96,7	91,1	135,7	130,3	129,3	153,6	162,0	190,4	218,0	256,9	195,6
Vốn chủ sở hữu	100,1	98,2	99,2	95,0	84,7	66,9	65,6	92,9	93,1	90,3	85,6	90,0	106,2	85,8	84,8	76,5
Tổng nợ	45,7	22,1	18,7	23,5	24,9	29,8	25,5	42,9	37,2	39,0	68,1	72,0	84,2	132,1	172,1	119,1
ROE	8,6%	5,7%	6,2%	11,6%	21,9%	3,0%	-40,4%	0,5%	-4,6%	12,4%	0,6%	-12,5%	0,5%	0,1%	18,3%	13,1%
ROA	5,9%	4,7%	5,2%	9,3%	16,9%	2,1%	-29,1%	0,4%	-3,3%	8,7%	0,3%	-6,9%	0,3%	0,1%	6,0%	5,1%

Chỉ số tài chính năm 2017

Các chỉ số tài chính của KCB năm 2017, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	6,07%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-18,88%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-138,56%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-138,56%
Tăng trưởng tổng tài sản	0,78%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-40,72%
Tăng trưởng nợ phải trả	-4,71%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-4,98%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	17,55%
Tỷ lệ lãi EBIT	-2,99%
Tỷ lệ lãi EBITDA	13,75%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	-4,41%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	-4,71%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	-3,05%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	-3,33%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,06 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,95 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,06 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,80 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	-2,10 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	5,32 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	51,52 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	5,59 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	65,33 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	45,86 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	7,96 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	1,90 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,75 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	1,16 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	91,55%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	9,36%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	28,54%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	63,31%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	41,27%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	14,79%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	45,08%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	46,92%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	3,31%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	49,23%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	47,27%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,20%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	53,08%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	37,09%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	97,86%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	1,09%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	1,05%
XDCBDD/Tài sản cố định	21,16%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	82,45%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	3,72%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	14,02%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	1,42%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	-540,07 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	10.311,56 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	-3,87 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,20 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,17 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	0,30 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	-9,22 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-1,24%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-3,58%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-19,83%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	5,57%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-1,56%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-0,94%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-1,48%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	63,46%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-3,28%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-152,35 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	-2,9 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	13,5 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	27,0 tỷ
Vốn hóa thị trường	16,8 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính KCB

Doanh thu năm 2017 của CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng (KCB) là bao nhiêu?

Năm 2017, CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng đạt doanh thu khoảng 97,9 tỷ đồng.

Năm 2017 KCB lãi hay lỗ?

Năm 2017, CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng thua lỗ với lợi nhuận sau thuế khoảng -4,3 tỷ đồng.

Doanh thu KCB năm 2017 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2016, doanh thu năm 2017 của KCB tăng khoảng 6,07%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2017 của KCB là bao nhiêu?

Năm 2017, biên lợi nhuận ròng của KCB (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng -4,41%.

ROE, ROA năm 2017 của KCB là bao nhiêu?

Năm 2017, ROE của KCB đạt -4,64%, ROA -3,32%.