Báo cáo tài chính CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng (KCB) năm 2025

Phân tích nhanh

CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2025 với mức tăng 10,2% so với 2024. CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng nâng lợi nhuận sau thuế thêm 52,5% trong năm 2025 so với năm 2024. Biên lợi nhuận gộp đạt 32,5%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 6,4%.

Tổng tài sản của CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng tại thời điểm cuối năm 2025 ở mức 145,9 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2025 đạt 100,1 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 31,3% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. ROE năm 2025 đạt 8,6%, ở mức trung bình. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 5,9%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của KCB qua 16 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010
Doanh thu thuần	135,2	122,6	112,1	121,2	123,7	60,6	39,9	103,3	97,9	92,3	107,4	177,6	205,1	264,7	376,8	313,1
Giá vốn hàng bán	91,3	75,4	80,4	88,0	86,4	51,0	39,6	91,3	80,7	71,1	84,1	152,5	163,7	229,1	337,1	268,3
Lợi nhuận gộp	43,9	47,2	31,6	33,2	37,3	9,6	0,3	12,0	17,2	21,2	23,3	25,1	41,4	35,6	39,7	44,8
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	13,6	18,4	9,3	12,5	19,3	-0,4	-27,8	-0,5	-1,9	0,2	0,7	-2,1	0,1	-1,9	14,3	9,7
Lợi nhuận trước thuế	13,5	11,9	9,2	12,6	18,6	2,0	-26,5	0,5	-4,3	11,2	0,5	-11,0	0,6	0,1	16,0	10,0
Lợi nhuận sau thuế	8,6	5,6	6,1	11,0	18,6	2,0	-26,5	0,5	-4,3	11,2	0,5	-11,2	0,5	0,1	15,5	10,0
Tài sản ngắn hạn	113,9	94,5	85,5	83,0	73,5	50,1	37,8	72,0	61,1	53,7	68,9	67,1	71,7	92,1	135,9	56,6
Hàng tồn kho	11,4	14,0	11,3	12,4	7,3	23,3	27,8	27,0	28,9	33,0	29,7	27,9	28,0	36,4	44,9	41,1
Tài sản cố định	22,4	16,2	20,5	20,6	22,4	24,3	31,1	41,2	48,3	54,7	69,1	80,1	114,5	115,2	111,3	117,6
Tổng tài sản	145,9	120,3	117,9	118,5	109,6	96,7	91,1	135,7	130,3	129,3	153,6	162,0	190,4	218,0	256,9	195,6
Vốn chủ sở hữu	100,1	98,2	99,2	95,0	84,7	66,9	65,6	92,9	93,1	90,3	85,6	90,0	106,2	85,8	84,8	76,5
Tổng nợ	45,7	22,1	18,7	23,5	24,9	29,8	25,5	42,9	37,2	39,0	68,1	72,0	84,2	132,1	172,1	119,1
ROE	8,6%	5,7%	6,2%	11,6%	21,9%	3,0%	-40,4%	0,5%	-4,6%	12,4%	0,6%	-12,5%	0,5%	0,1%	18,3%	13,1%
ROA	5,9%	4,7%	5,2%	9,3%	16,9%	2,1%	-29,1%	0,4%	-3,3%	8,7%	0,3%	-6,9%	0,3%	0,1%	6,0%	5,1%

Chỉ số tài chính năm 2025

Các chỉ số tài chính của KCB năm 2025, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	10,25%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-7,11%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	13,20%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	52,45%
Tăng trưởng tổng tài sản	21,23%
Tăng trưởng nợ dài hạn	79.860,00%
Tăng trưởng nợ phải trả	106,86%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	2,88%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	32,45%
Tỷ lệ lãi EBIT	10,20%
Tỷ lệ lãi EBITDA	13,44%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	6,36%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	8,67%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	13,63%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	6,46%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,33 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	2,46 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	1,03 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	2,73 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	51,55 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	3,61 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	101,17 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	7,17 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	50,90 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	15,70 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	23,25 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	7,01 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,02 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	1,44 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	91,25%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	4,57%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	31,34%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	65,45%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	43,69%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	6,98%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	47,88%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	78,12%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	12,20%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	25,45%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	49,99%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	10,04%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	2,31%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	21,88%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	15,33%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	97,87%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	2,13%
XDCBDD/Tài sản cố định	15,88%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	67,55%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	2,30%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	20,78%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,20%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	1.074,33 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	11.932,13 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	9,77 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,88 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,62 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,05%
Beta	0,67 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	5,57 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-3,66%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-11,85%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	12,29%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-3,39%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-5,18%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-36,33%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-10,82%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-617,97 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	13,8 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	18,2 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	76,8 tỷ
Vốn hóa thị trường	84,0 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính KCB

Doanh thu năm 2025 của CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng (KCB) là bao nhiêu?

Năm 2025, CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng đạt doanh thu khoảng 135,2 tỷ đồng.

Năm 2025 KCB lãi hay lỗ?

Năm 2025, CTCP Khoáng sản và Luyện Kim Cao Bằng có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 8,6 tỷ đồng.

Doanh thu KCB năm 2025 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2024, doanh thu năm 2025 của KCB tăng khoảng 10,25%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2025 của KCB là bao nhiêu?

Năm 2025, biên lợi nhuận ròng của KCB (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 6,36%.

ROE, ROA năm 2025 của KCB là bao nhiêu?

Năm 2025, ROE của KCB đạt 8,58%, ROA 5,89%.